HomeРазноеВычеты за детей в 2020: Как получить налоговый вычет на ребенка в 2021 году

Вычеты за детей в 2020: Как получить налоговый вычет на ребенка в 2021 году

Содержание

Налоговые вычеты на ребенка в 2021 году

При ис­чис­ле­нии НДФЛ с до­хо­дов, об­ла­га­е­мых по став­ке 13%, физ­ли­цам могут предо­став­лять­ся в числе про­чих стан­дарт­ные на­ло­го­вые вы­че­ты. Среди них – вы­че­ты на детей. Какие коды вычетов на детей отражать в 2-НДФЛ в 2021 году? Поясним в виде таблицы.

Коды для справки 2-НДФЛ-2021

Сведения о предо­став­лен­ных ра­бот­ни­ку дет­ских вы­че­тах долж­на быть ука­за­на ра­бо­то­да­те­лем, вы­сту­па­ю­щим в ка­че­стве на­ло­го­во­го аген­та, в справ­ках 2-НД­ФЛ. При этом в справ­ках от­ра­жа­ет­ся не только сумма вы­че­тов, но и со­от­вет­ству­ю­щий код.

Коды вычетов на ребенка в 2021 году

Коды видов вы­че­тов утвер­жде­ны При­ка­зом ФНС от 10. 09.2015 № ММВ-7-11/387.

Стоит сказать, что код на­ло­го­во­го вы­че­та на ре­бен­ка в 2021 году за­ви­сит не толь­ко от того, какой ре­бе­нок по счету, яв­ля­ет­ся ли ре­бе­нок ин­ва­ли­дом, но и от того, кому предо­став­ля­ет­ся вычет (на­при­мер, ро­ди­те­лю или опе­ку­ну). Например: код вы­че­та на пер­во­го ре­бен­ка, когда вычет предо­став­ля­ет­ся ро­ди­те­лю – 126, а коды вы­че­та на двоих детей в 2021 году для опе­ку­нов – 130 (пер­вый ре­бе­нок) и 131 (вто­рой ре­бе­нок).

Таким образом, обращайте внимание сразу на несколько условий, при которых предоставляются детские налоговые вычеты на детей в 2021 году.

Таблица. Коды вычетов на детей в 2021 году (вычет в оди­нар­ном раз­ме­ре):

На кого предоставлен одинарный вычет Условие предоставление Кому предоставляется вычет / Код вычета
Родитель, супруг (супруга) родителя, усыновитель, на обеспечении которых находится ребенок Опекун, попечитель, приемный родитель, супруг (супруга) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок
Первый ребенок Возраст до 18 лет или учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент, курсант в возрасте до 24 лет 126 130
Второй ребенок 127 131
Третий и каждый последующий ребенок 128 132
Ребенок-инвалид Возраст до 18 лет 129 133
Ребенок-инвалид I или II группы Учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент в возрасте до 24 лет

Налоговый вычет на ребенка: код вычета в двойном размере

Далее – таблица с кодами вычетов на детей, если вычеты в 2021 году предоставляются в двойном размере. Такое возможно, к примеру, когда родитель единственный или один из приемных родителей написал заявление об отказе от получения налогового вычета на ребенка.

На кого дается двойной вычет Условие предоставление Кому предоставляется вычет / Код вычета
Единственный родитель, усыновитель Единственный опекун, попечитель, приемный родитель Один из родителей по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей от получения налогового вычета Один из приемных родителей по их выбору на основании заявления об отказе одного из приемных родителей от получения налогового вычета
Первый ребенок Возраст до 18 лет или учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент, курсант в возрасте до 24 лет 134 135 142 143
Второй ребенок 136 137 144 145
Третий и каждый последующий ребенок 138 139 146 147
Ребенок-инвалид Возраст до 18 лет 140 141 148 149
Ребенок-инвалид I или II группы Учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент в возрасте до 24 лет

Налоговый вычет на детей — Блог Райффайзенбанка

Государство возвращает родителям часть уплаченного подоходного налога. На каждого ребенка до 18 лет положен стандартный налоговый вычет. На первого и второго ребенка — по 1400 ₽ в месяц, на последующих детей — по 3000 ₽.

Если после совершеннолетия ребенок учится на очной форме как студент, аспирант, ординатор, интерн или курсант, то вычет за него можно получать, пока ему не исполнится 24 года.

По закону, старшие дети учитываются в очередности. Например, у вас двое старших совершеннолетних и самостоятельных детей, на которых вы уже не получаете вычет, но на третьего ребенка-школьника вычет все равно будет 3000 ₽.

Если у супругов есть по ребенку от ранних браков, то их совместный ребенок будет считаться третьим.

Кто имеет право на вычет

Налоговый вычет могут получить граждане, которые официально содержат детей:

  • кровные родители,
  • отчим / мачеха,
  • усыновители,
  • опекуны,
  • попечители,
  • родители лишенные родительских прав, если они продолжают участвовать в содержании ребенка — письмо ФНС от 13. 01.2014 № БС-2−11/[email protected]

Правом на вычет может воспользоваться каждый из родителей. Необходимое условие для этого — официальный доход, с которого выплачивается 13% подоходного налога.

Неработающие мамы, студенты, пенсионеры, индивидуальные предприниматели на УСН, ЕНВД или патенте, не платят подоходного налог, поэтому не смогут воспользоваться налоговым вычетом. А индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения платят НДФЛ, поэтому имеют право на вычет.

Двойной вычет

Единственный родитель, опекун, усыновитель, попечитель или приемный родитель получают вычет в двойном размере. Основанием для двойного вычета будут:

  • смерть родителя;
  • юридический факт пропажи без вести;
  • фактическое отсутствие отца с рождения ребенка: прочерк в графе «отец» в свидетельстве о рождении или запись со слов матери;
  • лишение второго родителя родительских прав, если он не участвует в содержании ребенка.

А вот разведенным родителям двойной вычет не положен даже в случае неуплаты алиментов.

Вычет на ребенка-инвалида

Если вы воспитываете ребенка-инвалида первой или второй группы, то размер налогового вычета выше:

  • 12 000 ₽ — если вы родитель, супруг родителя или усыновитель;
  • 6000 ₽ — если вы опекун, попечитель, приемный родитель, супруг приемного родителя.

Повышенный и основной вычеты суммируются. Это значит, что если ваш второй ребенок — инвалид, то налоговый вычет на него составит: 1400 + 12 000 = 13 400 ₽.

Если ребенок-инвалид родился третьим или последующим, то размер вычета на него: 3000 ₽ + 12 000 ₽ = 15 000 ₽, а общий вычет на троих детей составит: 1400 ₽ + 1400 ₽ + 15 000 ₽ = 17 800 ₽.

Сколько я сэкономлю

Законом предусмотрен не возврат указанных сумм, а уменьшение налогооблагаемой базы на эти суммы. Это значит, что каждый из родителей может в месяц сэкономить:

  • за одного ребенка: 1 400×13% = 182 ₽
  • за двоих детей: (1 400 + 1 400) х 13% = 364 ₽
  • за троих детей: (1 400 + 1 400 + 3 000) х 13% = 754 ₽
  • за четверых детей: (1 400 + 1 400 + 3 000 + 3 000) х 13% = 1144 ₽
  • за первого или второго ребенка-инвалида: (12 000 + 1 400) х 13% = 1 742 ₽
  • за третьего или последующего ребенка-инвалида: (12 000 + 3 000) х 13% = 1 950 ₽

Пример. У Евгении трое детей — 11, 8 и 5 лет. Ее зарплата — 40 000 ₽. Если она не подала заявление о налоговом вычете на детей, то работодатель рассчитывает НДФЛ в 13% со всей суммы дохода: 40 000 ₽ х 13% = 5 200 ₽, и выплатит на руки 34 800 ₽.

Если Евгения подала заявление и документы на детский вычет, то налог посчитают не со всей суммы, а за вычетом необлагаемых налогом сумм на детей:

НДФЛ = (40 000 ₽ — 1400 ₽ — 1400 ₽ — 3000 ₽) х 13% = 4446 ₽.

На руки Евгения получит 35 554 ₽ — это больше на 754 ₽.

Как получить вычет

Это не сложно. Напишите заявление на имя работодателя на получение стандартного налогового вычета на детей и приложите копии документов на вычет:

  • свидетельство о рождении или усыновлении ребенка;
  • справка об инвалидности ребенка, если нужно;
  • справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если ребенок — студент.

Если вы единственный родитель:

  • свидетельство о смерти второго родителя;
  • выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим;
  • справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению по форме № 25 — Постановление Правительства Р Фот 31. 10.1998 № 1274.

Если вы опекун или попечитель:

  • постановление органа опеки и попечительства или выписка из решения об установлении над ребенком опеки или попечительства;
  • договор об осуществлении опеки или попечительства;
  • договор о приемной семье.

Вычет можно оформить только у одного работодателя, даже если вы работаете одновременно на нескольких работах. Заявление подается один раз. Ежегодно обновляется лишь справка об обучении ребенка на дневном отделении учебного заведения, если ему уже исполнилось 18 лет.

Максимальная сумма для вычета

Закон защищает интересы малообеспеченных граждан, поэтому в нем прописано ограничение — вычет на детей предоставляется до тех пор, пока сумма вашего дохожа за текущий год не превысит 350 000 ₽.

Пример. Сумма в 5800 ₽ будет вычитаться из зарплаты Евгении до обложения налогом с января по август включительно. В августе налогооблагаемый доход за текущий год достигнет 350 000 ₽, поэтому с сентября и до конца года налог будет рассчитываться со всей суммы. А с нового года Евгения снова получит вычет.

Как вернуть вычет, если он не предоставлялся

Если вы не получали положенные вам вычеты или получали их в меньшем, чем вам причитается, размере, то можете вернуть их при подаче налоговой декларации в налоговую по месту жительства, но лишь за три последние года.

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с заявлением на получение стандартного налогового. При этом вам необходимо:

  • Заполнить по окончании года налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
  • Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за нужные года по форме 2-НДФЛ.
  • Приложить копии документов, подтверждающих право на получение вычета на детей.

Камеральная проверка займет 3 месяца. Если решение по заявлению будет положительное, то сумму переплаченного налога вернут в течение месяца на указанный вами в заявлении банковский счет.

Что запомнить

  1. Налоговый вычет на ребенка можно получать с его рождения до 18 лет или до 24 лет, если он продолжает обучение на дневном отделении.
  2. Взрослые дети, на которых вы уже не получаете вычет, все равно учитываются в очередности.
  3. Вычет на детей вы будете получать пока сумма дохода за текущий год не превысит 350 000 ₽.
  4. На вычеты имеет право каждый из родителей.
  5. Заявление на вычет подается в бухгалтерию один раз — в следующем году вычет посчитают автоматически.
  6. Если вы не получали вычет на детей, то его можно вернуть при подаче налоговой декларации, но лишь за три последних года.

Налоговый вычет на детей 2020

Экономика. Бизнес

Нижний Новгород. 23 декабря. НТА-Приволжье – Налоговый вычет на детей 2020.

Одним из существующих в России мер по поддержке семей является стандартный налоговый вычет, узнать о котором более детальную информацию у вас будет возможность по ссылке https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-na-detej. Если говорить о предоставлении средств, то согласно новому законодательству, в первой половине 2020 года правила останутся без изменений.

Требования к получателям

Во время выдачи налогового вычета на детей по НДФЛ главным фактором является правовой статус заявителя, размер доходов в год, а также фактические затраты на ребенка. В первую очередь, на получение льготы могут рассчитывать те родители, которые усыновили ребенка, являются попечителями или опекунами. При этом с документальной стороны должны быть подтверждения того, что человек является налогоплательщиком. В качестве доказательства может быть решение суда, распоряжение о передаче в семью ребенка или его свидетельство о рождении.

Выдача будет невозможной при условии уклонения от содержания малыша. При этом далеко не всегда бывает понятно, как именно это может быть реализовано на практике. В такой ситуации, разведенный родитель не имеет возможности претендовать на обеспечение малыша. Как поступить в том случае, если супруг в браке отказывается нести расход на несовершеннолетних детей? Такие люди могут также пренебрегать имеющимися у них обязанностями. Законодатели пока не смогли устранить такой пробел.

К еще одной категории, которые могут рассчитывать на получение вычета относятся супруги родителей, а именно мачехи и отчимы. У них имеется возможность воспользоваться данной льготой, при этом даже если нет с ребенком кровного родства. В данном случае большое значение имеет наличие регистрации брака. Если вы хотите узнать более детальную информацию, то она представлена на официальном портале, на основании которой можно понять, кому еще и на каких условиях может полагаться высеет.

На основании представленной на портале информации, у вас будет возможность детально узнать о том, кому именно на сегодняшний день полагаются вычеты, что позволит воспользоваться ими. Система строится таким образом, что максимальный размер вычета будет доступен для многодетных семей и добросовестных родителей. Каждый из вас имеет возможность перейти на портал уже сейчас, чтобы ознакомиться более детально со всей представленной информацией.


*На правах рекламы.  

Все новости раздела «Экономика. Бизнес»

Общество

Воробьев

доступная среда

жуковский

культура ъ

отдых

поручения губернатора

#9мая

#:жуковскоеиа

#а.а.осипов

#бyдьвкурсе

#будьвкyрсе

#будьвкурсе

#будьвкурсе #событияподмосковья

#великиеименароссии

#вкyрсе2O18

#вкyрсе2о18

#вкyрсе2о19

#вкурсе2018

#главгосстройнадзор

#губернатор

#деньзащитникаотечества

#деньпобеды

#жуковский

#жуковскоеиа

#заплатиналоги

#здравоохранение

#здравоохранениемо #нашеподмосковье #новаяпятилетка

#зима2019

#зима2о18

#зима2о19

#зимавжуковском

#зимавподмосковье

#конкуренteam вместе!

#курсомпрезидента

#лето2о18

#лето2о19

#летовжуковском

#летовподмосковье

#люблюголосую

#мангалмарафон #подмосковье #мангалжеланий #двабака #шампуропись #забутыльпочистомучеллендж #забаньпочистомучеллендж

#молодыеученые

#налоги

#нашеподмосковье

#НашеПодмосковье2018

#новаяпятилетка

#обращение

#осень2о18

#память

#подмосковье

#подмосковьевыбирает

#подмосковьевыбирай

#подмосковьевыбирай   #люблюголосую   #подмосковье   #бyдьвкурсе   #жуковский

#посадисвоедерево

#профилактика

#свинья?

#событияподмосковья

#социальнаяипотека

#субботник2019 #нашеподмосковье

#флагмоегогосударства #мойфлаг

#цифровоетелерадиовещание

#чистоеподмосковье

#чистыйдомстопвирус

#чуткаявласть

#щедрыйвторник

100 лет октября

100-летие

100леткраскнойармии

22 июня

23 февраля

55лет

70-летие

70-летиегорода

70лет

73 километра победы

75-летие битвы под москвой

75-летие прорыва блокады ленинграда

8 марта

9 мая

kremlin

lдороги

novans jets

worldskills

абрамцевский дуб

аварийное жилье

авиаград

авиаграджуковский

авиасалон

авиасалон макс-2017

Авиация

администрация

акция

Акция «Лес Победы»

Акция «Наш лес. Посади свое дерево»

аллея авиаконструкторов

амирьянц

андрей войтюк

андрей воробьёв

антимусорные рейды

арбузы

армия

архитектура

аси

аттракционы

афганистан

афиша

аэропорт жуковский

бyдьвкурсе

баня

бег

Безопасность

безработица

беслан-2004

бессмертный полк

бешенаялиса

бизнес

битва под москвой

благотворительнаяакция

благотворительность

благоустройство

благоустройство набережной

благоустройство набережной быковки

бои за Москву

боулинг

братина

будьвкурсе

быковка

быковская усадьба

бюджет

вакансии

вектор детство 2019

великая отечественная война

велосипед

весенний призыв

весеннийпризыв

весна2о19

ветеран

ветераны

владивосток

вновыйгодбездолгов

водное поло

воздушный шар

волонтерство

волонтеры

воскресенск

вручение паспортов

вручениепаспортов

всем двором

выборы 2018

выборы-2018

выборы2018

выплаты

выставка

выставка собак

газоснабжение

гарантия-строй

генпрокуратура рф

Герои Подмосковья

герои ссср и россии

гибдд

главгосстройнадзор

глушица

го

год театра

годовщина

городская клиническая больница

городская среда

городская стоматологическая поликлиника

горячая линия

госадмтехнадзор

государственные музеи московской области

гранты

грязинет

губернатор

губернатор подмосковья

губернатормо

дворец кльтуры

дворец культуры

дворец_культуры

дельфийские игры

демография

день вдв

день героев

день города

день защитника отечества

день защиты детей

день молодежи

день памяти жертв холокоста

день памяти и скорби

день победы

день пограничника

день пожилых людей

день предпринимателя

день призывника

день россии

день семьи

день семьи любви и верности

день студента

день флага

день_города

день_труда

день_флага

деньгероевотечества

деньзащитникаотечества

дети

дети-сироты

детская площадка

детская поликлиника

детскиесады

детскийсад№19

дирижералексейкарабанов

диспетчерская служба

добровольная народная дружина

Добродел

домашние животные

доноры

дороги

едс жкх

еирц

елка

ждши № 1

ждши№1

Жилье

жк авиатор парк

жк гагаринский

ЖКХ

жсо

жуковскаяветеринарнаястанция

жуковский

жуковский_загс

жуковский_симфонический_оркестр

жуковскийпарк

жуковское благочиние

жуковское иа

жуковское информагентство

жуковское_иа

жуковскоеИА

жуковскоеобразование

жуковсский

за заслуги перед городом жуковским

загс

занегин

занятость

заслуженныйтренерроссиикосатиков

Здоровье

земельные участки многодетным семьям

зима2о19

зимавжуклвском

зимавжуковском

зимавподмлсковье

зимавподмосковье

зоопарк

игорь волк

ил-2

инвалиды

индексация_пенсий

интеллектуальные игры

Интервью

иоанно-предтеченский храм

история жуковского

история_города_жуковского

итоги года

кадастровая оценка

казачество

карнавальная ночь-17

катастрофа Ми-8

квартира

квартиры

квн

квн-баттл

квн_жуковский

кемеровомыстобой

ключи

компенсации пенсионерам

конкурс

конкурс инновационных проектов

конкурс красоты

конкурс_лучшепрактикинаставничества

конкус_профессионального_мастерства

контрольно счетная палата

космодамианский храм

космонавтика

кпрф

краски»холи»

краскиподмосковья

красная книга

крещение

крещенские купания

кубок квн

Культура

культурная-программа

курбан-байрам

курсомпрезидента

легенды авиации

леонид петрикович

лес

лес победа

лес победы

лес пообеды

летние кафе

летние лагеря

летовжуковском

летовподмосковье

летчики-испытатели

лидерыроссии

лии

лии имени громова

лыжи

Льготы

люблюголосую

майор филиппов

макс-2017

макс-2019

малое и среднее предпринимательство

маникюр

масленица

материнский_капитал

мбу

медиа

мелодия

министерство образования московской области

минмособлимущество

минэкологии

мисс россия

миссис подмосковья 2018

михаил громов

Многодетные семьи

молодаягвардия

молодежная политика

молодежный парламент

молодежь

молодые семьи

москва

московская детская железная дорога

московская областная коллегия адвокатов

московская область

мособлдума

моэск

мп «инжтехсервис»

мп «теплоцентраль

муниципалитеты

муниципальное жильё

мусор

мфц

мчс

н е жуковский

н. п. кочетков

на ножах

на работу на велосипеде

набережная быковки

Награды

налоги

Наука

Наукоград

наш лес

наше подмосковье

нашеподмосковье

нашлес2018

недвижимость

некоммерческие организации

нииао

ниип

нко

новая столовая

новогодние елки

новости подмосковья

новый год

новый год в жуковском

новыйгод

ночной клуб

Образование

обсуждение бюджета

общественная палата

общественная палата московской области

общественная приемная московской области

Общество

общество жертв политических репрессий

озеро глушица

окружающая среда

омвд

омвд жуковский

онф

оркестрвмс_россии

осенний призыв

осень2о18

отделение связи

Отдых

охота

очистка быковки

оюразование

памятник

памятники

память

пантелеимоновский_приход

парашютный спорт

парк культуры и отдыха

паспорта

пасха

педикюр

пенсии

пенсионеры

пенсионный фонд

первомай

перепись населения

переработка мусора

погода

пограничники

поддержка многодетных

Подмосковье

подмосковье выбирает

подмосковьевыбирает

подмосковьевыбирай

подмосковьезарециклинг

пожилые люди

поздравление

поисковые отряды

поклон кораблям великой победы

полигон

Политика

полиция

посади свое дерево

посадидерево

посадисвоедерево2018

пособия

почетный гражданин

почта россии

правила землепользования и застройки

правительство московской области

правовая помощь

правовая помощь детям

праздник

праздник труда

праздник_труда

праздники

предпенсионный возраст

презантация

президент

Премия «Наше Подмосковье»

премьера

прием граждан

приём депутата

приёмные семьи

призыв

пробная перепись населения

проект бюджета

прокуратура

прокуратураразъясняет

прокурор

прямая линия с президентом

прямой разговор с губернатором

птицы

публичные слушания

публичные слушания по бюджету

публичныеслушания

путин

работа

раздельный сбор мусора

раздельный сбор отходов

раздельныйсбормусора

раменское

расселение

растения

регистрация

редкие животные

реклама

реконструкция

рекордсмен гиннесса

религия

ремонт больницы

ремонт дорог

римантас станкявичюс

роддом

родмосковьевыбирай

родное подмосковье

рождественские гуляния

рождественские чтения

рождество

розыск

росреестр

россия

рыбная ловля

садоводство

самбо

самозанятые

самолеты

санкт-петербург

санция_переливания_крови

свеча памяти

свечапамяти

свинья?

свое

свой фест

Семья

серафим саровский

ск метеор

сквер 28 квартал

следственный комитет

смотримоюлюбовь

снятие блокады города ленинграда

собаки

собирай разделяй

события в подмосковье

события подмосковья

событияподмосковья

совет депутатов

советдепутатов

соревнования специалистов рабочих профессий

социальная ипотека

социальное предпринимательство

соципотека

Соцподдержка

спасение

Спорт

Спорт и отдых

спортвжуковском

спортивныеединоборства

спорткомплексметеор

статистика

Строительство

строительство школ

студенческая весна подмосковья

субботник

субботник2019

Субботники

судебныеприставы

сырныйфестиваль

творчество

театр

театр «Стрела»

телевидение

тир

толбоев

топ-10

топ-5 новостей жкх в жуковском

торги

Торговля

Транспорт

трудовыединастии

ту-144

ту144

туризм

удельная

улица маяковского

улица нижегородская

улица фрунзе

улицы

умник

уполномоченный по правам человека

управление_соцзащиты

управляющие компании

ураза-байрам

уфссп

учебно-методический центр

фалт мфти

фесиваль_красок

фестиваль

фестиваль свадеб

фестиваль студенческая весна подмосковья

фестивальцветов

фильм

финансовая грамотность

фонд поддержки

Форум

форум я гражданин подмосковья

форумнаставник

фотоальбом

храм святого пантелеимона

хранимиры

цаги

цаги100лет

цаговский лес

цветы

цдб

центр дорожного хозяйства

центр занятости

центр реабилитации инвалидов радуга

центр социального обслуживания

центрсоциального обслуживания населения

цифровое телевещание

цифровоетелевидение

цпкио

цсон

цыгане

чистка Быковки

чистое подмосковье

шины

школа летчиков испытателей

школа утилизации электроника

Школы

экология

Экономика

Экономика и бизнес

электрички

эмдтеатр

энергетика

юбилеи

юбилей

юбилей 70-летие

юбилей дк в жуковском

юбилей загс

юлий грингуз

юнармия

юридическая помощь

юрий гагарин

юрий прохоров

я — гражданин подмосковья

я гражданин россии

япротивяда

ярмарка вакансий

Ярмарки

Декларирование доходов граждан в 2020 году – разъяснения УФНС по Москве

Вебинар о декларировании доходов граждан в 2020 году с представителями УФНС России по г. Москве состоялся 19 июня. Компания Такском организовала техническую поддержку онлайн-трансляции. На мероприятии рассмотрены вопросы уплаты НДФЛ, порядок получения налоговых вычетов, заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика для физических лиц, а также рассказано об электронных сервисах ФНС для граждан. В вебинаре участвовало более 500 человек.

С вступительным словом выступила заместитель руководителя УФНС России по г. Москве Юлия Шилова.


«Самым востребованным сервисом УФНС является личный кабинет налогоплательщика для физлиц. На сегодняшний день в Москве им пользуется свыше 2,5 млн человек. Рекомендуем всем участникам вебинара, кто ещё не пользуется ЛК, зарегистрироваться в нём», – сообщила Юлия. 

Несмотря на то, что самый популярный способ сдать отчётность по 3-НДФЛ – это ЛК физлица, эксперт также обратила внимание на удобство использования многофункциональных центров (МФЦ), которых в Москве на данный момент начитывается уже 133. Они также принимают данный вид отчётности. 

Далее Юлия передала слово Светлане Хромовой, начальнику отдела налогообложения доходов физических лиц. Спикер назвала тех граждан, кто обязан подать налоговую декларацию согласно статьям 227 и 228 НК РФ:

— физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица;

— нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой;

— лица, получившие доход от продажи имущества, от сдачи имущества в аренду, налоговые резиденты, получившие доход от источников за пределами РФ, лица, получившие выигрыш в лотерею и от участия в азартных играх. 

Из-за ограничительных мер, введённых для противодействия распространению коронавирусной инфекции, были перенесены сроки сдачи налоговых деклараций. Крайняя дата представления декларации за 2019 год – 30.07.2020. При этом срок уплаты налога остался прежним – не позднее 15.07.2020. 


«Для лиц, которые претендуют на налоговые вычеты, срок предоставления декларации не ограничивается 30 июля. Он ограничивается 3 годами с момента совершения расходов, по которым предоставляются соответствующие вычеты», – предупредила Светлана Хромова.

Для ИП, занятых в наиболее пострадавших от COVID-19 отраслях и внесенных на 1.03.2020 в реестр субъектов малого и среднего бизнеса, срок уплаты НДФЛ перенесен на 3 месяца, то есть до 15.10.2020 (Постановление Правительства РФ от 02.04.2020 № 409).

Право на налоговые вычеты имеют налогоплательщики, получающие доходы, облагаемые по налоговой ставке 13 %. Для получения налогового вычета налогоплательщику необходимо предоставить документы, подтверждающие право на получение вычета. Смысл предоставления налогового вычета – в возврате излишне уплаченной суммы налога.

Налогоплательщики могут претендовать на такие виды вычетов, как социальный, имущественный, стандартный, профессиональный, инвестиционный. Спикер подробно рассказала о самых распространённых из них. 

Социальные налоговые вычеты на образование. Предоставляются, когда налогоплательщик производил расходы на своё обучение и на обучение своих детей в возрасте до 24 лет. Обязательно наличие у образовательной организации лицензии на ведение деятельности, в том числе и у иностранных организаций. К налоговой декларации надо приложить в виде договор на обучение и платёжные документы, подтверждающие расходы. При обучении ребёнка – копию свидетельства о рождении.  

Социальный налоговый вычет в связи с расходами на лечение. Сюда входит как собственное лечение, так и членов семьи: родителей, супругов, детей в возрасте до 18 лет. Лечение должно проходить в лечебных учреждениях РФ при наличии у них лицензии. В Постановлении Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201 есть перечень медицинских услуг, суммы оплаты которых за счёт средств налогоплательщика учитываются при определении социального налогового вычета. 

Социальные вычеты производятся также в связи с расходами на добровольное пенсионное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное страхование жизни, в связи с расходами на оплату дополнительных взносов на накопительную пенсию и в связи с расходами на прохождение независимой оценки своей квалификации. Во всех этих случаях нужны подтверждающие расходы платёжные документы.

Имущественные налоговые вычеты. Предоставляются в двух случаях:

— При получении доходов от продажи имущества. Необходимость подачи налоговой декларации и уплата налога зависит от срока нахождения имущества в собственности. Если срок менее минимального предельного срока нахождения в собственности, налоговую декларацию подавать не надо, как и уплачивать налог. Этот срок для объектов недвижимости составляет 5 лет. Однако он может быть сокращён до 3 лет в случаях, указанных в пункте 3 статьи 217.1 НК РФ. 

— При получении доходов от приобретения имущества. За вычетом можно обратиться, когда у налогоплательщика имеются документы, свидетельствующие о праве собственности на приобретённое недвижимое имущество. В случае приобретения земельного участка – право на вычет возникнет после того, как будет построен жилой дом. К декларации также прилагаются договор купли-продажи и иные документы, относящиеся к сделке. Также право на вычет возникает, если налогоплательщики получили целевые кредиты, которые были израсходованы на приобретения объектов недвижимого имущества. В размер вычета включается сумма уплаченных процентов по таким кредитам.

Третьим спикером УФНС стал заместитель начальника отдела работы с налогоплательщиками Александр Каширин. Он рассказал о самых востребованных для граждан сервисах ФНС.

Все сервисы находятся на единственном официальном сайте ФНС. Они разделены на блоки: личные кабинеты для физлиц и для самозанятых, сервисы для регистрации бизнеса, сведения об ИНН, уплата налогов и пошлин, сведения из реестров и налоговые калькуляторы. 

Спикер остановился на аспектах использования личного кабинета налогоплательщика. Доступ к сервису осуществляется одним из трёх способов:

— С помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте. Для получения регистрационной карты необходимо лично обратиться в любую налоговую инспекцию. Налогоплательщики Москвы могут подать заявление на получение регистрационной карты в МФЦ «Мои документы».

— С помощью квалифицированной электронной подписи. Сертификат ключа квалифицированной электронной подписи необходимо получить в Удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России. Одним из таких является УЦ Такском, предоставляющийлинейки электронных подписей для физлиц для различных целей, в том числе для получения госуслуг, подачи документов в суд, регистрации сделок с недвижимостью, подачи документов в приемную комиссию  вуза, ссуза, регистрации ИП/ООО и других.

— С помощью учётной записи Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) – реквизитов доступа, используемых для авторизации на Едином портале государственных и муниципальных услуг.

Для направления деклараций и заявлений из ЛК необходимо получить неквалифицированную электронную подпись. Такая подпись выдаётся бесплатно удостоверяющим центром ФНС России и действует только в ЛК. При направлении запроса необходимо выбрать вариант хранения электронной подписи (в защищённой системе ФНС / на рабочей станции налогоплательщика / регистрация уже имеющейся КЭП) и задать пароль для доступа к сертификату. Пароль потребуется в дальнейшем при направлении документов в налоговые органы.

В разделе «Жизненные ситуации» представлены три группы ситуаций по декларированию доходов: заявить о доходе, подать декларацию 3-НФДЛ и подать заявление на налоговые вычеты.

Результаты отправки декларации можно посмотреть в разделе «Сообщения». Декларация должна быть отправлена, получена и зарегистрирована налоговым органом. Там же можно следить за состоянием камеральной проверки.

Эксперт осветил и другие сервисы ФНС: «Онлайн-запись на приём в инспекцию», «Обратиться в ФНС России», «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции», «Уплата налогов и пошлин физических лиц» и «Сведения об ИНН физического лица».

В завершении мероприятия представители УНФС ответили на вопросы налогоплательщиков. 

Отправить

Запинить

Твитнуть

Поделиться

Поделиться

Законопроект о налоговом вычете за занятия спортом нуждается в доработке

Комитет Госдумы по физкультуре, спорту, туризму и делам молодежи рекомендовал принять в первом чтении законопроект по предоставлению социального налогового вычета за занятия физкультурой и спортом. Однако эксперты Народного фронта не обнаружили в нем важные предложения, которые были сформулированы ОНФ и направлены в правительство РФ и Госдуму. Так, в законопроекте отсутствует положение о том, чтобы вычет распространялся на детей налогоплательщика, как это уже предусмотрено для некоторых иных видов социального вычета, например расходов на образование. ОНФ подчеркивает, что законопроект нужно доработать.

«Важно, чтобы члены семьи могли полноценно получать компенсацию за себя и детей. Это позволит сделать занятия спортом более доступными. Такая практика уже имеет место в налоговом законодательстве – это вычеты, получаемые за медицинские и образовательные услуги», – подчеркнул координатор проекта ОНФ «Легенды спорта – детям» Геннадий Сандырев.

Наряду с этим Народный фронт призывает предоставить гражданам право на налоговый вычет и в случае получения ими физкультурно-оздоровительных услуг у самозанятых (пока в законопроекте фигурируют только организации и индивидуальные предприниматели).

Кроме того, эксперты ОНФ напоминают, что после принятия законопроекта необходимо будет утвердить на уровне подзаконных актов порядок формирования перечня физкультурно-спортивных организаций, получение услуг у которых даст налогоплательщику право на налоговый вычет. Соответствующая просьба ОНФ отражена в письме на имя председателя правительства РФ.

«Согласно концепции законопроекта перечень физкультурно-спортивных организаций будет ежегодно формироваться Минспортом России на основании предоставляемых регионами сведений, – отметил заместитель руководителя Исполкома по экспертно-аналитической работе и координации тематических площадок ОНФ Арсений Беленький. – В связи с этим мы считаем, что при утверждении порядка формирования перечня крайне важно предусмотреть такие критерии, которые позволят войти в него в первую очередь фитнес-клубам, так как главная цель – максимальное вовлечение наших сограждан в занятия спортом».

Президент Ассоциации операторов фитнес-индустрии (АОФИ) Ольга Киселева поддерживает введение налогового вычета: «АОФИ выступала за введение налогового вычета как меры, стимулирующей граждан заниматься  спортом, здоровым образом жизни, с одной стороны, и меры, расширяющий рынок  для бизнеса в фитнес-индустрии, – с другой». В то же время Ольга Киселева подчеркивает, что ключевым моментом в реализации закона будет список предприятий отрасли, на которые сможет распространяться действие налогового вычета. Формирование этого списка должно осуществляться при участии представителей фитнес-индустрии, подчеркнула она.

Напомним, 5 ноября 2020 г. проект ОНФ «Легенды спорта – детям» провел круглый стол по вопросам стимулирования граждан к занятиям физкультурой и спортом, ведению здорового образа жизни. Основным вопросом стало введение социального налогового вычета для лиц, занимающихся физкультурой и спортом. По итогам встречи эксперты подготовили предложения по усовершенствованию законодательной базы социального налогового вычета, которые были направлены в адрес правительства РФ и ответственного комитета Госдумы по бюджету и налогам.

Приготовьтесь к уплате налогов: важная информация о налоговых льготах

IR-2019-181, 7 ноября 2019 г.

ВАШИНГТОН. С приближением сезона налоговых деклараций Налоговая служба рекомендует налогоплательщикам потратить время, чтобы определить, имеют ли они право на получение важных налоговых льгот.

Это второе из серии напоминаний, помогающих налогоплательщикам подготовиться к предстоящему сезону подачи налоговых деклараций. IRS недавно обновило свою страницу Get Ready, указав шаги, которые необходимо предпринять к сезону подачи заявок 2020 года.

Налоговый кредит на заработанный доход

Налоговая скидка на заработанный доход (EITC) — это возвращаемая федеральная налоговая льгота для работающих людей с низким и средним доходом, которые соответствуют определенным требованиям. Поскольку это возвращаемый кредит, те, кто соответствует требованиям и претендуют на EITC, платят меньше федерального налога, не платят налоги или даже могут получить возврат налога. EITC может означать кредит в размере до 6 557 долларов для работающих семей с тремя или более подходящими детьми. Работники, у которых нет подходящего ребенка, могут иметь право на получение кредита до 529 долларов.

Чтобы получить кредит, люди должны иметь заработанный доход и подавать федеральную налоговую декларацию — даже если они не должны платить никаких налогов или не обязаны подавать иным образом.

Налогоплательщики могут использовать Помощник EITC, чтобы узнать, имеют ли они право на EITC, определить, соответствуют ли их ребенок или дети тестам на ребенка, отвечающего критериям, и оценить сумму своего кредита.

Детский налоговый кредит

Налогоплательщики могут потребовать налоговую скидку на ребенка, если у них есть соответствующий требованиям ребенок в возрасте до 17 лет и другие требования.Максимальная сумма на одного подходящего ребенка составляет 2000 долларов. До 1400 долларов из этой суммы может быть возвращено на каждого ребенка, отвечающего требованиям. Таким образом, как и EITC, Детская налоговая льгота может дать налогоплательщику возмещение, даже если он не должен платить налог.

У подходящего ребенка должен быть действующий номер социального страхования, выданный до срока подачи налоговой декларации, включая продления. Для 2019 налогового года это означает 15 апреля 2020 г. или, если налогоплательщик получит отсрочку для подачи налоговой декларации, 15 октября 2020 г.

Сумма детской налоговой льготы начинает уменьшаться или постепенно сокращаться до 200 000 долларов модифицированного скорректированного валового дохода или 400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно.

Кредит для других иждивенцев

Этот кредит доступен налогоплательщикам с иждивенцами, для которых они не могут претендовать на Детский налоговый кредит. К ним относятся дети-иждивенцы, которым исполнилось 17 лет на конец 2019 года, или родители или другие соответствующие требованиям лица, поддерживаемые налогоплательщиком.

Публикация 972, Детская налоговая скидка, доступная сейчас на IRS.gov, содержит дополнительную информацию и скоро будет обновлена ​​для 2019 налогового года.

Образовательные кредиты

Два кредита могут помочь налогоплательщикам оплачивать высшее образование для себя, супруга или иждивенца.Американские налоговые льготы (AOTC) и пожизненное обучение (LLC) запрашиваются в форме 8863 «Образовательные кредиты». AOTC подлежит частичному возмещению.

Чтобы получить кредит, налогоплательщик или студент обычно должны получить форму 1098-T «Справка об обучении» от школы, в которой учатся. Имеются некоторые исключения. См. Инструкции к форме 8863 для получения подробной информации.

Интерактивный помощник по налогам

IRS призывает налогоплательщиков использовать интерактивного помощника по налогам (ITA) агентства, чтобы определить, могут ли они претендовать на какие-либо из этих кредитов.ITA также дает ответы на общие вопросы о статусе подачи заявок, заявлении на иждивенцев, требованиях к подаче документов и на другие темы.

Начните с IRS.gov, чтобы получить помощь, которая включает инструменты, параметры регистрации и другие услуги и ресурсы. Налогоплательщики все чаще используют IRS.gov как свой первый ресурс по налоговым вопросам. Информация на языках, отличных от английского, доступна на вкладке языка на IRS.gov.

Электронная подача налоговой декларации — это простой, безопасный и самый точный способ подачи налоговой декларации. Для большинства налогоплательщиков существует множество вариантов бесплатной электронной подачи документов, в том числе использование бесплатного файла IRS для налогоплательщиков с доходом ниже 66 000 долларов США или заполняемых форм для налогоплательщиков, которые зарабатывают больше. Налогоплательщики, которые обычно зарабатывают 56 000 долларов или меньше, могут оформить декларацию на сайте помощи волонтерам по подоходному налогу. Сайты налогового консультирования для пожилых людей предлагают бесплатную налоговую помощь всем налогоплательщикам, особенно тем, кто старше 60 лет.

На странице «Позвольте нам помочь вам» на IRS.gov есть ссылки, которые направляют пользователей к информации и ресурсам по широкому кругу тем.

Налоговый кредит на ребенка 2020-2021: как получить право, что это такое

Налоговый кредит на ребенка — это возвращаемый налоговый кредит в размере до 2000 долларов США на ребенка и 500 долларов США на иждивенца. Срок действия кредита начинает постепенно прекращаться, когда скорректированный валовой доход достигает 200 000 долларов для лиц, подающих одиночные документы, и 400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно.

Детская налоговая льгота — это одна из трех федеральных налоговых льгот, ориентированных на детей, которые являются одними из наиболее эффективных способов уменьшить ваш налоговый счет.

Детский налоговый кредит

Сколько вы получаете на одного ребенка

  • Существует невозмещаемый кредит в размере 500 долларов США для соответствующих критериям иждивенцев, кроме детей.

  • Это налоговый кредит, который означает, что он уменьшает ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару. Возмещается до 1400 долларов США из детской налоговой скидки; то есть, это может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, и вы сможете получить возмещение за все, что осталось.

Как претендовать на получение налоговой льготы на ребенка

  • 400 000 долларов при совместной регистрации в браке

  • 200 000 долларов для всех остальных.

  • Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый кредит. (Это также относится к налоговой льготе на заработанный доход.) Обязательно попросите своего налогового инспектора вычислить оба числа.

Некоторые другие требования, связанные с детьми, для получения детской налоговой льготы, включают:

  • . Вы должны предоставить как минимум половину алиментов на ребенка в течение последнего года, и ребенок должен проживать с вами в течение минимум пол года (есть некоторые исключения из этого правила; подробности у IRS есть здесь).

  • Ребенок не может подать совместную декларацию (или подать ее только для того, чтобы потребовать возмещения).

  • К концу календарного года ребенку должно быть не менее 16 лет.

Большинство налоговых программ проведут вас через процесс и рассчитают за вас кредиты.

Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами

Что это такое и сколько вы можете получить

  • Кредит по уходу за детьми и иждивенцами может дать вам от 20% до 35% от суммы до 3000 долларов США по уходу за ребенком и аналогичные расходы для ребенка младше 13 лет, недееспособного супруга или родителя или другого иждивенца, чтобы вы могли работать (и до 6000 долларов расходов на двух или более иждивенцев).

  • Процент допустимых расходов уменьшается для лиц с более высоким доходом — и, следовательно, стоимость кредита также уменьшается — но никогда не исчезает полностью.

  • Этот кредит не подлежит возврату, что означает, что он может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, но вы не получите возмещения за все, что осталось от кредита.

  • Некоторые штаты также предлагают свои собственные версии этого кредита на уход за детьми и иждивенцами. Часто они представляют собой просто процент от федерального кредита, но ваш штат может расширить право на участие, скорректировать пороговые значения дохода или предоставить другие стимулы.

Как претендовать на получение налоговой льготы по уходу за детьми и иждивенцами

  • Ребенок-иждивенец должен быть не старше 12 лет на момент предоставления ухода.

  • Супруги и другие иждивенцы не имеют возрастных требований, но правила IRS говорят, что они, должно быть, были физически или психически неспособны к самообслуживанию и должны были проживать с вами более полугода.

  • Если вы состоите в браке, вы должны подать совместную регистрацию.

  • У вас должен быть заработанный доход — деньги, заработанные вами на работе. Доход от инвестиций или дивидендов не учитывается.

  • Вы должны указать имя поставщика медицинских услуг, адрес и идентификационный номер налогоплательщика — либо номер социального страхования, либо идентификационный номер работодателя.

Вы не можете претендовать на кредит для выплат поставщикам услуг, которые:

  • Родитель ребенка-иждивенца

  • Иждивенец, указанный в вашей налоговой декларации

  • Ваш ребенок в возрасте 18 или моложе, даже если они не указаны в списке ваших иждивенцев

Имейте в виду, что соответствующие расходы могут выходить за рамки физического ухода и распространяться на домашние расходы, такие как оплата кому-то помощи с приготовлением пищи и уборкой.

Налоговая льгота на заработанный доход

Что это такое и сколько вы можете получить

В таблице показаны как максимальные кредиты, так и максимальный доход, разрешенный до потери льготы.

2020 Налоговый кредит на заработанный доход

(для налогов, подлежащих уплате в апреле 2021 года)

9249

Максимальный налоговый кредит на заработанный доход

Макс.
одинокие или главы семьи

Максимальный заработок,
файловые машины

?

Максимальный налоговый кредит на заработанный доход

Макс.
одинокие или главы семьи

Максимальный заработок,
заявители на совместную работу

Налог на прибыль

  • Чтобы получить этот кредит, необходимо подать налоговую декларацию, даже если вы не обязаны платить налоги и не обязаны подавать декларацию по закону.

  • Этот налоговый кредит подлежит возмещению. Итак, если вы должны получить кредит в размере 5000 долларов, но задолжали только 2000 долларов по налогам, вы можете получить чек на 3000 долларов.

  • Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый кредит. Обязательно попросите своего налогового инспектора оценить оба варианта.

  • Ряд штатов предлагают некоторую версию налоговой льготы на заработанный доход для работающих семей, так что вы также можете получить эту льготу.

  • Большинство налоговых программ проведут вас через процесс и рассчитают за вас кредиты.

  • Найдите больше способов обезопасить свое имущество и свое будущее

    9 вещей, которые нужно знать новым родителям, прежде чем подавать налоговую декларацию в 2020 году

    Рождение ребенка может не только изменить ваш режим сна, но также может изменить то, как вы подаете документы ваши налоги.

    Согласно недавнему опросу TurboTax, в прошлом году почти трое из четырех американцев, 72%, получили возврат налогов, при этом средняя сумма была близка к 3000 долларов.

    В этом году сезон подачи налоговой декларации для большинства налогоплательщиков начался 27 января 2020 года и продлится до среды, 15 апреля 2020 года. IRS ожидает получить более 150 миллионов индивидуальных налоговых деклараций за 2019 налоговый год, причем подавляющее большинство из них поступит до 15 апреля.

    Хотя вы не должны стремиться получить прибыль, этот дополнительный приток денег может быть полезным, особенно для молодых родителей, которые берут на себя все дополнительные расходы, связанные с рождением или усыновлением ребенка.

    К счастью, у IRS есть несколько перерывов для родителей, которые могут помочь вам вернуть дополнительные деньги в ваш карман.«Иждивенцы приносят много ценных налоговых вычетов и кредитов», — сказала CNBC Make It Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер и налоговый эксперт TurboTax.

    Вот пример того, где родители могут получить льготы и как избежать некоторых распространенных и потенциально дорогостоящих ошибок при подаче федеральной налоговой декларации в этом году.

    1. Убедитесь, что у вашего ребенка номер социального страхования

    «Самое важное, что нужно помнить при регистрации в качестве нового родителя, — это убедиться, что у вас есть правильный идентификационный номер налогоплательщика», — говорит Крис Сикалезе, CPA с New Бухгалтеры и консультанты Alloy Silverstein из Джерси.

    Проще говоря: номер социального страхования. Как правило, молодые родители заполняют форму регистрации рождений в больнице, в которой есть поле, которое вы можете проверить, чтобы запросить номер социального страхования. Но если ваш ребенок родился не в больнице или вы почему-то не получили номер социального страхования через форму регистрации рождения, вам нужно найти время, чтобы посетить ближайшее отделение Управления социального обеспечения (SSA) и запросить номер лично.

    Вам необходимо заполнить форму SS-5 и иметь документы для подтверждения возраста, личности и гражданства вашего ребенка, такие как свидетельство о рождении, запись о рождении в больнице или другие медицинские документы.В идеале одним из них должно быть свидетельство о рождении вашего ребенка. Вам также необходимо иметь с собой водительские права или собственный паспорт.

    2. Воспользуйтесь федеральной налоговой льготой на детей.

    Одна из самых больших ловушек, которую делают молодые родители, — это не претендовать на все налоговые льготы, на которые они имеют право, — говорит Роберт Тоби, бухгалтер Grassi & Co из Нью-Йорка.

    Семьи могут вычесть до 2 000 долларов из своих федеральных подоходных налогов на каждого ребенка младше 17 лет. Это кредит, поэтому, если ваш налоговый счет составляет 10 000 долларов, и вы имеете право на получение максимального кредита, ваш счет уменьшается до 8 000 долларов.Даже если у вас нет задолженности перед IRS, вы можете получить эти деньги обратно в качестве возмещения при условии, что вы заработали не менее 2500 долларов, чтобы соответствовать требованиям.

    Однако, как только доход налогоплательщика-единственного налогоплательщика достигает 200 000 долларов или доход пары (при совместной регистрации брака) достигает 400 000 долларов, кредит «начинает постепенно прекращаться», — говорит Тоби. Однако для большинства родителей это по-прежнему выгодно. «Налоговые льготы — лучшее, что предлагает налоговое законодательство, потому что они уменьшают ваши налоговые обязательства в соотношении доллар к доллару», — говорит Тоби.

    Существует также невозмещаемый кредит в размере 500 долларов США для других соответствующих критериям иждивенцев, которые в противном случае могут не соответствовать требованиям для более крупного налогового кредита на ребенка.Если у вас есть дети до 23 лет, которые все еще живут дома, или если вы поддерживаете внуков, вы можете запросить кредит.

    3. Не забудьте вычесть расходы по уходу за ребенком

    «Распространенная ошибка», которую видит CPA из Сан-Франциско Ларри Пон, заключается в том, что родители забывают требовать расходы по уходу за ребенком. «Когда вы платите за кого-то, кто ухаживает за вашим ребенком, и пользуетесь услугами детского сада, эти расходы дают право на получение кредита по уходу за иждивенцем», — говорит он.

    Родители, пользующиеся услугами дневного ухода или присмотра за детьми, могут иметь право на получение федерального налогового кредита по уходу за детьми и иждивенцами (CDCTC) в размере до 35% от этих личных расходов до 3000 долларов на одного ребенка или до 6000 долларов на одного ребенка. два и более.

    Кредит имеет некоторые ограничения, говорит Тоби. Он распространяется только на детей младше 13 лет или если у вас есть старшие дети с умственными или физическими недостатками, которые не могут заботиться о себе. Процент, который вы можете вычесть, варьируется от 20% до 35%, в зависимости от уровня вашего дохода. Чем больше вы зарабатываете, тем меньше можете вычитать.

    Если вы пользуетесь услугами по уходу за детьми, узнайте у своего работодателя, предлагает ли он счет гибких расходов по уходу за ребенком. Как и в случае с FSA в сфере здравоохранения, эти счета позволяют вам без налогообложения вносить деньги на покрытие расходов по уходу за ребенком.По словам Тоби, для кого-то из категории 28% федерального налога это сокращение дохода означает экономию федеральных налогов в размере 280 долларов на каждые 1000 долларов, потраченных на уход за иждивенцами с FSA.

    Вам не нужно детализировать, чтобы воспользоваться налоговой льготой на ребенка или налоговой льготой по уходу за ребенком и иждивенцем. «Вы можете подать заявку на стандартный вычет и при этом получать кредиты на лечение иждивенцев», — говорит Пон.

    4. Учитывайте свой статус регистрации.

    То, как вы себя классифицируете, может повлиять на размер вычета из вашего налогового счета.Стандартный вычет для одного человека в 2019 году составляет 12 200 долларов, то есть сумма дохода, не подлежащая обложению федеральным подоходным налогом. По сути, это средний перерыв, который правительство дает сразу.

    Но если вы одинокий родитель, вы можете подать заявление в качестве главы семьи, что имеет более крупный стандартный вычет в размере 18 350 долларов США в качестве налогов на 2019 год. Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, наличие ребенка не повлияет на ваш статус.

    5. Детализируйте медицинские расходы

    «Если у вас был ребенок, соберите свои медицинские счета», — говорит Грин-Льюис.Вы можете получить налоговую льготу на эти расходы, но только если вы укажете детали своей декларации.

    Для тех, кто подает налоговую декларацию за 2019 год, вы можете вычесть общие наличные расходы на квалифицированные медицинские расходы за год, которые превышают 7,5% от вашего скорректированного валового дохода. Это ваш общий валовой доход за вычетом любых выплат по студенческим займам или взносов в IRA и HSA, которые вы сделали в течение года.

    Допустим, вы делаете 50 000 долларов, а выплаты по студенческому кредиту и взносы в IRA составляют в сумме 5 000 долларов в год.Это означает, что ваш скорректированный валовой доход составляет 45 000 долларов. После страховки стоимость рождения ребенка составила около 6800 долларов.

    Чтобы вычислить вычет, умножьте 45 000 долларов на 0,075 (7,5%). Это составляет 3375 долларов, что означает, что любые деньги, которые вы потратили сверх этой суммы, могут быть вычтены. В этом случае это будет 3425 долларов.

    6. Усыновления тоже получают кредит

    Для тех, кто принял нового ребенка в семью через усыновление, есть кредит и для вас. По данным IRS, в налоговом сезоне 2019 года вы можете получить налоговую скидку на все соответствующие расходы на усыновление до 14 080 долларов на ребенка.Эти расходы включают разумную плату за усыновление, судебные издержки и дорожные расходы.

    Если вы усыновили ребенка с особыми потребностями из США, вы можете потребовать весь кредит, даже если ваши расходы на усыновление составили менее 14 080 долларов. Имейте в виду, что усыновление ребенка вашего супруга не засчитывается.

    Для того, чтобы воспользоваться кредитом на усыновление, вам не нужно составлять детали, — говорит Пон.

    7. Откройте 529

    Когда у вас появится ребенок, как правило, неплохо создать план 529 для сбережений в колледже, если в вашем бюджете есть для этого место. Пон предлагает новым родителям подумать о добавлении к плану 500 долларов в месяц.

    «Вы будете поражены тем, насколько вырастет ваш счет к тому времени, когда ваш ребенок пойдет в колледж», — говорит он. Он открыл один для своей дочери и откладывал 500 долларов в месяц, плюс несколько дополнительных пожертвований от бабушек и дедушек на протяжении многих лет. «Моя дочь сейчас учится на первом курсе колледжа, и у нее есть много денег в плане 529, чтобы покрыть оставшиеся расходы, и еще достаточно денег, если она хочет поступить в аспирантуру», — говорит Пон.

    Не только деньги, которые вы вкладываете в план 529, не облагаются налогом, но некоторые штаты также предлагают налоговые льготы.Аризона, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана и Пенсильвания предлагают налоговые вычеты для тех, кто вносит вклад в любой план 529, включая планы за пределами штата, в то время как около двух десятков штатов предлагают налоговые льготы для жителей, вносящих вклад в их спонсируемый государством план 529, согласно Blackrock.

    8. Тщательно подумайте, если и как вы нанимаете няню.

    Если за вашими детьми дома ухаживает сторонний воспитатель, возможно, вам придется заплатить так называемый «налог на няню». По сути, если у вас есть няня, IRS может рассматривать вас как работодателя, поэтому вам необходимо подать соответствующие документы и дополнительные налоги.

    «Вы можете облагаться налогом на домашних работников, при этом вам придется платить за них часть налогов на трудоустройство», — говорит Грин-Льюис. Это включает в себя социальное обеспечение, медицинское обслуживание и безработицу.

    Сюда также могут входить и взрослые няни, особенно если они регулярно присматривают за вашими детьми каждые выходные даже за номинальную сумму, например 50 долларов. Налог на няню не взимается, если няня моложе 18 лет или если они бабушка или дедушка. Вы также можете избежать этого налога, если нанимаете поставщиков услуг по уходу за детьми через агентство, поскольку они будут нести ответственность за уплату соответствующего налога.

    9. Обновите свой W-4

    Хотя замена W-4 сейчас не повлияет на ваши налоги за 2019 год, все же стоит обратить внимание на следующий год. W-4 — это распространенная форма, которую вы обычно заполняете, когда начинаете новую работу. Это позволяет вам выбрать, сколько налогов удерживать из вашей зарплаты. Вы можете требовать пособия, в том числе для детей, что уменьшит сумму, удерживаемую из каждой зарплаты.

    «Если ваш W-4 не точен, вы могли бы давать правительству слишком много денег за каждую зарплату», — говорит Чикалезе.Внимательно следите за размером вашего возмещения после первого года рождения ребенка. «Если вы получите значительную компенсацию, возможно, пришло время приспособиться, чтобы вы приносили домой больше денег с каждой зарплаты, которые вы можете использовать для воспитания ребенка».

    Исправление: Федеральный налоговый кредит на детей не возвращается. В более ранней версии детали кредита были указаны неверно.

    Не пропустите: Эта группа американцев, скорее всего, получит самые большие налоговые возмещения

    Понравилась эта история? Подпишитесь на CNBC Сделайте это на YouTube!

    Налоговые вычеты и кредиты для родителей с детьми и иждивенцами.

    Дети
    и
    Налоги

    Ваши дети могут приносить пользу при уплате налогов. Это не значит, что они отсортируют ваши налоговые квитанции или снова нальют вам кофе, но эти очаровательные дети могут помочь вам получить ценные налоговые льготы. IRS определяет иждивенца как подходящего ребенка или подходящего родственника. В большинстве случаев ребенок может считаться иждивенцем в том году, в котором он родился или усыновлен.

    Самый простой и точный способ узнать, кого вы можете заявить в качестве иждивенца в своей налоговой декларации и на какие налоговые льготы и вычеты вы имеете право, — это начать бесплатную налоговую декларацию в eFile.com. Основываясь на ваших ответах на налоговые вопросы, мы определим, можете ли вы заявить это лицо как иждивенца, и определим, на какие вычеты и кредиты вы имеете право, чтобы вам не приходилось выполнять эту работу!

    Детский налоговый кредит

    Вы можете получить налоговую скидку на ребенка для каждого ребенка младше 17 лет. Этот частично возвращаемый кредит предназначен для компенсации затрат на воспитание детей. Максимальная сумма, которую вы можете получить за каждого ребенка, составляет 2000 долларов за налоговый год 2020.Если вы не воспользуетесь полной суммой детской налоговой льготы (поскольку она превышает сумму подоходного налога, которую вы должны за год), вы можете иметь право на возвращаемую дополнительную налоговую скидку на ребенка.

    Подсказка по налогам в электронном файле: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «KIDucator» для налоговых вычетов на детей, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение налоговой скидки на детей в своей налоговой декларации.

    Кредит для других иждивенцев

    Иждивенцы, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка, могут по-прежнему иметь право на получение кредита для других иждивенцев.Это невозмещаемый налоговый кредит в размере до 500 долларов на человека, отвечающего требованиям. Соответствующий иждивенец должен быть гражданином США, гражданином США или иностранным гражданином США.

    eFile Подсказка по налогам: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «KIDucator» для налоговых льгот для детей или инструментом квалифицированного преподавателя родственников « RELucator », чтобы узнать, имеете ли вы право на получение кредита для других иждивенцев в своей налоговой декларации .

    Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами

    Вы можете претендовать на невозвращаемый кредит на уход за детьми и иждивенцами, если вы платите кому-либо за уход за своим ребенком или детьми в возрасте до 13 лет, чтобы вы могли работать или искать работу.Этот кредит может составлять до 35% от некоторых или всех расходов, которые вы заплатили поставщику услуг, в зависимости от вашего годового дохода и количества детей. Максимальный кредит на 2020 год составляет 3000 долларов США.

    Налоговый кредит на заработанный доход (EITC)

    Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) — это полностью возвращаемый налоговый кредит для малообеспеченных людей, которые работают и получали доход от заработной платы, самозанятости или сельского хозяйства. EITC уменьшает сумму налога, которую вы должны, и может также вернуть вам деньги.

    Подсказка по налогу в eFile: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «EICucator» для получения налогового кредита на заработанный подоходный налог, чтобы узнать, имеете ли вы право требовать кредит EIC в своей налоговой декларации и какой размер кредита может быть.

    Налоговый кредит за усыновление

    Вы можете получить невозмещаемый налоговый кредит на усыновление на соответствующие расходы, которые вы заплатили, чтобы усыновить ребенка. Максимальный кредит на усыновление для возвращения в 2020 году составляет 14 300 долларов на ребенка. Эти расходы включают гонорары по усыновлению, гонорары адвокатам, судебные издержки, дорожные расходы (включая проживание и питание вдали от дома) и другие расходы, непосредственно связанные с усыновлением.Когда вы подготовите и подадите электронную налоговую декларацию на eFile.com, вы можете указать свои расходы на усыновление, и мы автоматически подготовим и сообщим ваш налоговый кредит на усыновление в форме 8839 eFileIT, и она будет отправлена ​​по электронной почте вместе с вашей декларацией. Если вы подаете заявку на получение кредита на усыновление и вам необходимо приложить документы, связанные с усыновлением, вы можете распечатать отчет из своей учетной записи eFile.com, отправив его вместе со своими документами.

    Американский кредит возможностей

    Вы можете претендовать на American Opportunity Credit, если ваш ребенок учится в первые четыре года обучения в средней школе.Максимальная сумма, которую вы можете запросить, составляет 2500 долларов США на одного учащегося, имеющего право на обучение, в год, а кредит возвращается в размере 40%.

    Кредит на пожизненное обучение

    Если ваш иждивенец не имеет права на получение American Opportunity Credit, потому что он или она уже закончили четыре года обучения в средней школе, вы можете претендовать на Lifetime Learning Credit. Сумма кредита составляет 20% от первых 10 000 долларов США от совокупных затрат на обучение после окончания средней школы и сборов, которые вы заплатили за своего ребенка-иждивенца, и не подлежит возмещению. Общая сумма в год (не на ребенка) не должна превышать 2000 долларов. Хотя вы не можете претендовать на оба налоговых кредита на образование для одного студента, вы можете потребовать один из кредитов для одного студента и другой кредит для другого студента.

    Удержание налога с процентов по студенческой ссуде

    Вы можете претендовать на вычет процентов по студенческой ссуде на проценты, уплаченные по соответствующей студенческой ссуде, даже если вы решите подать заявку на получение студенческой налоговой льготы. Если вы решите потребовать вычет, вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 2500 долларов США от процентов по студенческому кредиту, которые вы заплатили за своего ребенка-иждивенца.Вам не нужно перечислять свои удержания, чтобы потребовать этот вычет.

    Стандартный вычет и глава домохозяйства

    Статус подачи налоговой декларации одиноким или главой семьи (HOH) косвенно влияет на стандартную сумму вычета, на которую вы будете иметь право. Вам не нужно беспокоиться о сумме, поскольку она будет применяться в зависимости от вашего статуса подачи налоговым приложением eFile.com, когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде.

    eFile Подсказка по налогам: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «HOHucator» по налогу на главу семьи, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям главы семьи как физическое лицо.

    Заработанный доход иждивенцев

    Имейте в виду, что даже если вы можете заявить о своем иждивении по своей налоговой декларации, вы не требуете никаких доходов, полученных ими от работы. Если у вашего иждивенца есть доход, от него могут потребовать подать налоговую декларацию. В этом случае вы не сможете объявить этого человека иждивенцем по разным причинам:

    • Общий заработанный доход,
    • Статус подачи,
    • Возраст И
    • Сумма поддержки, которую вы оказали своему иждивенцу в течение налогового года

    Тем не менее, вы можете заявить о себе как о соответствующем родственнике IRS на основании вышеперечисленных факторов (ограничения и квалификация различаются).

    Доход от зависимых инвестиций

    Согласно IRS, вы можете иметь право включить инвестиционный доход вашего иждивенца в вашу налоговую декларацию. Ваш иждивенец не будет обязан подавать декларацию, если вы решите это сделать. Сделать это можно при соблюдении следующих условий:

    • Иждивенец был младше 19 лет (или младше 24 лет, если он или она учился на дневном отделении) на конец налогового года
    • Общая валовая прибыль иждивенцев была менее 10 000 долларов США
    • Зависимый доход состоит только из дивидендов и процентов (включая распределение прироста капитала и дивиденды Постоянного фонда Аляски)
    • Dependent не подал совместную декларацию за налоговый год
    • Ваш ребенок должен подать декларацию (если вы не имеете права включать доход ребенка в свою декларацию)
    • Федеральный подоходный налог не удерживался из дохода вашего иждивенца в соответствии с правилами резервного удержания.
    • Расчетный налоговый платеж за год не производился, и переплата за предыдущий год (или из любой измененной декларации) не применялась к текущему налоговому году на имя вашего иждивенца и номер социального страхования
    • Вы являетесь родителем, чья налоговая декларация должна использоваться при применении специальных налоговых правил для детей

    Чтобы подать заявление о включении дохода от инвестиций вашего ребенка в вашу налоговую декларацию, когда вы готовите декларацию в eFile. com вы можете заполнить форму 8814, Выборы родителей для сообщения об интересах ребенка и дивиденды и eFileIT вместе с декларацией. Обратите внимание, что если вы решите включить инвестиционный доход вашего ребенка в свою налоговую декларацию, ваша налоговая ставка может увеличиться (по сравнению с подачей отдельной декларации для вашего ребенка), и вы не сможете требовать определенные вычеты (например, детализированные вычеты).

    Однако при определенных обстоятельствах инвестиционный доход ребенка может облагаться налогом по вашей налоговой ставке (как родительский), если все применяются следующие факторы:

    1. Инвестиционный доход вашего ребенка составил более 1900 долларов за весь налоговый год
    2. Ваш ребенок должен подать налоговую декларацию
    3. Ваш ребенок был либо:
      • Моложе 18 лет на конец года
      • Моложе 18 лет на конец года и не имели заработанного дохода, превышающего половину его или ее алиментов OR
      • Студент дневного отделения в возрасте от 18 до 24 лет на конец налогового года и не имел заработанного дохода, превышающего половину его или ее алиментов
    4. По крайней мере, один из родителей ребенка был жив на конец года И
    5. Ребенок не подал совместную декларацию за налоговый год

    Если все вышеперечисленные факторы применимы к ребенку с инвестиционным доходом и , вы не можете или не можете включить этот доход в свою декларацию, форма 8615 , Налог для определенных детей, имеющих инвестиционный доход более Заполните ее и приложите к налоговой декларации вашего ребенка, чем 1 900 долларов США.

    Удержание при страховании здоровья детей самозанятых лиц

    Если вы работали не по найму (например, индивидуальный предприниматель или независимый подрядчик) и платили за медицинское страхование, вы можете вычесть любые уплаченные вами страховые взносы для покрытия любого вашего ребенка, который был младше 27 лет в конец года, даже если ребенок не был вашим иждивенцем.

    Чтобы иметь право на вычет, к вам должен применяться один из следующих утверждений:

    • Вы работали не по найму и имели чистую прибыль за налоговый год, указанную в Таблице C ( Прибыль или убыток от бизнеса), Графике C-EZ (Чистая прибыль от бизнеса) или Графике F (Прибыль или убыток от сельского хозяйства).
    • Вы были партнером с чистым доходом от самозанятости за налоговый год, указанным в Таблице K-1 (Доля Партнера в доходе, отчислениях, кредитах и ​​т. Д.) В графе 14, код A. Этот график предназначен для Формы 1065 ( Возврат партнерского дохода в США).
    • Вы использовали один из дополнительных методов, чтобы подсчитать свой чистый доход от самозанятости в Таблице SE (налог на самозанятость).
    • Вы получали заработную плату от корпорации S, в которой вы составляли более 2% акций (взносы по медицинскому страхованию, уплаченные или возмещенные корпорацией S, показаны как заработная плата в Форме W-2, Отчет о заработной плате и налогах).

    План страхования должен быть создан под ваш бизнес. В качестве альтернативы, он может рассматриваться для создания, как обсуждается в следующих заявлениях:

    • Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и подаете Приложение C, C-EZ или F, политика может быть оформлена либо от имени компании, либо от вашего имени.
    • Для партнеров политика может быть записана либо на имя партнерства, либо на имя партнера. Вы можете платить страховые взносы самостоятельно, либо ваше партнерство может их оплатить и указать суммы в Приложении K-1 (для формы 1065) как гарантированные выплаты, которые будут включены в ваш общий валовой доход. Однако, если полис оформлен на ваше имя и вы сами оплатили страховые взносы, партнерство должно возместить вам и указать суммы страховых взносов в Приложении K-1 (Форма 1065) как гарантированные выплаты, которые будут включены в ваш общий валовой доход. В противном случае план страхования не будет считаться установленным для вашего бизнеса.
    • Для акционеров с долей более 2% полис может быть оформлен либо на имя корпорации S, либо на имя акционера. Вы можете платить страховые взносы самостоятельно, либо ваша корпорация S может их уплатить и указать суммы в форме W-2 в качестве заработной платы, которая будет включена в ваш общий доход.Однако, если полис оформлен на ваше имя и вы сами оплатили страховые взносы, корпорация S должна возместить вам расходы и указать суммы в форме W-2 в качестве заработной платы, которая будет включена в ваш общий доход. В противном случае план страхования не будет считаться установленным для вашего бизнеса.

    Взносы Medicare, которые вы добровольно уплатили для получения страховки на свое имя, которая аналогична квалифицируемому частному страхованию здоровья, можно использовать для расчета вычета по страхованию здоровья самозанятых. Если вы ранее подавали декларации без использования страховых взносов Medicare для расчета вычета, вы можете подать налоговые поправки, чтобы повторить вычет. Однако суммы, уплаченные за медицинское страхование из выплат по пенсионным планам, которые не облагались налогом, поскольку вы вышли из службы общественной безопасности, не могут быть использованы для расчета вычета.

    TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
    H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

    Руководство по налоговым льготам на 2020 год

    Никто не любит платить больше налогов, чем они должны, а налоговые льготы — один из наиболее эффективных способов, с помощью которых американцы могут уменьшить свои налоговые обязательства и увеличить объем возврата налогов. Фактически, американцы используют налоговые льготы, чтобы ежегодно экономить миллиарды долларов на налогах.

    Однако некоторые из наиболее распространенных налоговых льгот не совсем понятны миллионам американцев, поэтому вот краткое руководство о том, что такое налоговые льготы и как вы могли бы воспользоваться некоторыми из наиболее распространенных и прибыльных доступных кредитов.

    (Примечание: все суммы в долларах в этой статье актуальны для налогового года 2020, который представляет собой налоговую декларацию, которую вы подадите в 2021 году. Если вам нужна информация для налоговой декларации, которую вы подадите в 2020 году, вы Вместо этого я захочу поискать информацию о налоговых льготах за 2019 год.)

    Налоговые льготы могут положить больше денег в ваш карман во время уплаты налогов. Источник изображения: Getty Images.

    Что такое налоговый кредит?

    Налоговый кредит — это форма налогового стимула, которая предназначена для поощрения определенной деятельности или для облегчения финансового бремени американских семей, связанного с определенными ситуациями. Например, налоговая скидка на детей предназначена для покрытия высоких затрат на воспитание ребенка в Соединенных Штатах, в то время как кредит на пожизненное обучение предназначен для поощрения американцев к использованию возможностей получения образования.

    В отличие от налогового вычета, который снижает ваш налогооблагаемый доход, налоговый зачет уменьшает ваши налоговые обязательства в соотношении доллар к доллару. Если вы рассчитываете свой налогооблагаемый доход и применяете налоговые скобки 2020 года и обнаруживаете, что задолжали IRS 5000 долларов, налоговый кредит на 1000 долларов уменьшит ваши налоговые обязательства до 4000 долларов.

    Возмещаемый налоговый кредит

    Одним из основных отличий, которое вы увидите в ходе этого обсуждения, является то, что некоторые налоговые льготы составляют возмещаемых , а другие невозмещаемых .

    Возвращаемый налоговый кредит может быть выплачен налогоплательщику, даже если у него нет налоговых обязательств. Например, если налогоплательщик должен 1000 долларов США по федеральному подоходному налогу в 2020 году и имеет возмещаемый налоговый кредит в размере 3000 долларов США, эти дополнительные 2000 долларов США могут быть выплачены ему в форме возврата налога. С другой стороны, невозмещаемый кредит можно использовать для снижения налоговых обязательств до нуля, но не более того.

    Самые распространенные налоговые льготы в США

    Существует длинный список налоговых льгот, на которые американцы потенциально могут претендовать, но многие из них очень специализированы и необычны.С другой стороны, есть некоторые налоговые льготы, на которые имеют право миллионы американцев, и вот восемь из них:

    • Детский налоговый кредит
    • Кредит на других иждивенцев
    • Кредит на уход за детьми и иждивенцами
    • Налоговый кредит на заработанный доход (EITC)
    • Сберегательный кредит для пенсионных взносов (сберегательный кредит)
    • American Opportunity Tax Credit (AOTC)
    • Кредит на пожизненное обучение (LLC)

    Поскольку это такие часто используемые налоговые льготы, давайте более подробно рассмотрим каждый из них. ..

    Детский налоговый кредит 2020

    Детская налоговая скидка предоставляется налогоплательщикам, у которых есть дети, не достигшие 17-летнего возраста на конец налогового года. Для 2020 года это означает, что любые дети, достигшие своего 17 -го года рождения до 1 января 2021 года, не имеют права на получение кредита.

    Кредит составляет 2000 долларов на каждого ребенка, отвечающего критериям, и семьи, в которых есть дети, могут потребовать налоговую скидку на ребенка для каждого ребенка, который соответствует критериям без верхнего предела. Например, если у вас трое детей в возрасте 14, 12 и 9 лет, вы можете взять кредит на каждого из них — в общей сложности 6000 долларов.Семья с шестью подходящими детьми могла получить кредиты на 12 000 долларов.

    Детский налоговый кредит — это пример частично возвращаемого налогового кредита. Если налогоплательщик не имеет налоговых обязательств в конкретном году, ему все равно может быть предоставлено до 1400 долларов США в виде детской налоговой скидки.

    Как и многие другие налоговые льготы, Детский налоговый кредит ограничен доходом, хотя в последние годы ограничения стали гораздо более жесткими в результате принятия Закона о сокращении налогов и рабочих местах. При превышении определенного уровня скорректированного валового дохода, или AGI, кредит начинает постепенно сокращаться — это означает, что он уменьшается — и если AGI налогоплательщика превышает еще более высокий порог, кредит полностью исчезает.Вот краткое руководство по пороговым значениям для каждого статуса налоговой декларации, которое поможет вам определить, можете ли вы претендовать на получение кредита в 2020 году.

    Статус подачи налоговой декларации

    Максимальный AGI для полного детского налогового кредита (порог поэтапного отказа)

    AGI Когда исчезает детский налоговый кредит

    Одноместный

    200 000 долл. США

    240 000 долл. США

    Подача документов в браке

    400 000 долл. США

    440 000 долл. США

    Глава домохозяйства

    200 000 долл. США

    240 000 долл. США

    Подача заявления в браке раздельно

    200 000 долл. США

    240 000 долл. США

    Источник данных: IRS.

    Вот как это работает. Допустим, вы супружеская пара, подающая совместную налоговую декларацию, и у вас есть соответствующие дети. Если ваш скорректированный валовой доход в 2020 году составит 150 000 долларов, значит, вы значительно ниже порогового значения для поэтапного отказа, и у вас будет право на получение полной детской налоговой скидки. Если ваш AGI составляет 425 000 долларов, вы находитесь в середине двух пороговых значений и, следовательно, имеете право на получение или кредита. И если ваш AGI составляет 500000 долларов в год, вы превысите верхний порог своего статуса подачи и не сможете претендовать на Детский налоговый кредит на 2020 налоговый год.

    Кредит на других иждивенцев

    Налоговая скидка на ребенка — большая помощь для многих родителей, но что, если вашему ребенку 17 лет? Что делать, если у вас есть дети в колледже, которых вы поддерживаете? А что, если с вами живет стареющий родитель?

    Дело в том, что детская налоговая льгота не освобождает от всех с иждивенцев. Вот здесь-то и пригодится кредит для других иждивенцев. Он был создан в рамках Закона о сокращении налогов и занятости и представляет собой невозмещаемый кредит, который составляет до 500 долларов на каждого соответствующего критериям иждивенца.

    Чтобы быть совершенно ясным, вы не можете претендовать на налоговую скидку на ребенка и на других иждивенцев на одно и то же лицо. И хотя кредит в размере 500 долларов составляет одну четвертую суммы налогового кредита на ребенка, он действительно предоставляет некоторые столь необходимые налоговые льготы для американцев с иждивенцами, которые ранее не имели права на какие-либо кредиты.

    Кредит по уходу за детьми и иждивенцами

    Уход за детьми в США стоит дорого. Средняя цена по стране составляет 11 666 долларов в год на каждого ребенка, но эта сумма может сильно различаться в зависимости от типа детского сада и его местоположения.

    Чтобы помочь в некотором облегчении, родители детей, находящихся в дневном уходе, могут использовать кредит на уход за детьми и иждивенцами для компенсации некоторых расходов.

    Чтобы претендовать на получение кредита на уход за детьми и иждивенцами, должны быть выполнены следующие условия:

    • Вы (и ваш супруг (а), если применимо) должны иметь заработанный доход. Кредит предназначен для помощи людям, которые нуждаются в уходе за детьми , поэтому он доступен только работающим взрослым. (Примечание: если вы инвалид или посещаете школу полный рабочий день, это требование не применяется.)
    • Вы оплатили уход за ребенком до 13 лет. Это возрастное ограничение не применяется, если ваш иждивенец является инвалидом.
    • Вы не подаете свою налоговую декларацию со статусом «Женат / женат», подающим отдельно.

    Расходы по уходу за ребенком не обязательно должны оплачиваться на предприятие. Другими словами, если вы нанимаете кого-то, кто будет приходить к вам домой, чтобы присматривать за вашими детьми, эти расходы могут соответствовать требованиям. Однако человек, которому вы платите, не может быть другим вашим иждивенцем.Например, вы не можете заплатить своему 19-летнему парню, который возвращается домой из колледжа, за присмотр за 10-летним ребенком и потребовать кредит на уход за детьми и иждивенцами для покрытия этих расходов.

    Кредит по уходу за детьми и иждивенцами составляет 20% -35% от 3 000 долларов США на расходы на одного ребенка или 6000 долларов на двух или более детей. Процент, который применяется к вам, зависит от вашего AGI. Если ваш AGI составляет 15000 долларов или меньше, вы можете использовать кредит для покрытия 35% квалифицируемых расходов, и процент уменьшается на единицу на каждые 2000 долларов дополнительных AGI — 34% до 17000 долларов в AGI, 33% до 19000 долларов и т. Д. .

    Однако самый низкий процент, на который вы можете претендовать, составляет 20%, независимо от того, насколько высок ваш AGI.

    Наконец, если вы используете счет гибких расходов по уходу за иждивенцами (FSA) через своего работодателя для покрытия расходов по уходу за ребенком, вы не можете использовать эти средства и Кредит на уход за детьми и иждивенцами для оплаты тех же расходов. Однако, поскольку максимальная сумма кредита составляет 3000 долларов на одного ребенка, а лимит FSA по уходу за иждивенцами составляет 5000 долларов в год, справедливо предположить, что многие родители могут комбинировать эти две налоговые льготы.

    Налоговый кредит на заработанный доход 2020 г. (EITC)

    Налоговый кредит на заработанный доход, или EITC, является одним из немногих полностью возвращаемых налоговых кредитов в Налоговом кодексе США. Разработанный для снижения финансового бремени для работников с низкими доходами, особенно с детьми, EITC может стоить тысячи долларов для больших семей со скромными доходами.

    Как следует из названия, EITC доступен только налогоплательщикам, которые получили доход за год, что означает доход от работы или самозанятости.И семьи могут иметь инвестиционный доход не более 3650 долларов, в противном случае они не имеют права на EITC.

    Для 2020 налогового года, вот краткое руководство по максимальному AGI, чтобы иметь право на зачет, а также максимальный зачет, на который могут претендовать семьи различного размера:

    Количество допущенных детей

    Ограничение AGI: совместная подача документов в браке

    Предел AGI: одинокий или глава семьи

    Максимальный EITC для 2020 налогового года

    0

    $ 21 710

    $ 15 820

    $ 538

    1

    $ 47 646

    $ 41 756

    $ 3,584

    2

    $ 53 330

    $ 47,440

    5 920 долларов США

    3 и более

    56 844 долл. США

    50 594 долл. США

    $ 6 660

    Источник данных: IRS.

    Сберегательный кредит для пенсионных взносов на 2020 год (Сберегательный кредит)

    The Saver’s Credit призван побудить домохозяйства с низким и средним уровнем дохода откладывать деньги для выхода на пенсию.

    Если ваш AGI находится в пределах ограничений IRS для кредита, сберегательный кредит составляет 10%, 20% или 50% от соответствующих взносов на пенсионный счет. Пенсионные взносы в размере 2000 долларов на человека в пенсионные планы с льготным налогообложением, такие как IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457s, Thrift Savings, SEP-IRA и SIMPLE IRA, имеют право, просто чтобы назвать некоторые из самые распространенные варианты.И счет может быть либо отложенным по налогам, либо разновидностью Рота.

    Вот краткое руководство по ограничениям дохода по программе Saver’s Credit 2020 для различных статусов налоговой подачи:

    Кредит -% от взносов

    Семейное положение, подача заявления совместно

    Глава домохозяйства

    Все остальные файлы

    50% взноса

    До 39 000 долларов США

    До 29 500 долл. США

    До 19 500 долларов США

    20% взноса

    39 001–42 500 долл. США

    29 501–31 875 долл. США

    19 501–21 250 долл. США

    10% взноса

    42 501–65 000 долларов

    31 876–48 750

    21 251–32 500 долл. США

    Нет кредита

    AGI более 65 000 долл. США

    AGI более 48 750 долларов США

    AGI более 32 500 долл. США

    Источник: IRS.

    В качестве примера предположим, что вы холост и имеете AGI в размере 30 000 долларов на 2020 год. Согласно диаграмме, это позволяет вам вычесть 10% из ваших первых 2 000 долларов в качестве пенсионных взносов. Итак, если вы внесете 2000 долларов (или более) в свой IRA или пенсионный план работодателя в 2020 году, вы имеете право на налоговый кредит в размере 200 долларов.

    American Opportunity Tax Credit (AOTC)

    Более прибыльный из двух налоговых льгот на образование, доступных американцам, которые платили за обучение, American Opportunity Tax Credit (AOTC) также является более сложным для получения права.

    Для того, чтобы соответствовать требованиям AOTC (не исчерпывающий список требований):

    • Студент, которому было оплачено обучение, должен иметь ученую степень, сертификат или другие документы.
    • Студент должен быть зачислен как минимум на полставки.
    • Учащийся должен закончить один из первых четырех лет послесреднего образования.

    Кроме того, у AOTC есть ограничения по доходу. Налогоплательщик, претендующий на получение кредита, должен изменить AGI на 160 000 долларов или меньше при подаче совместной декларации или на 80 000 долларов или меньше, если они подают заявку с любым другим статусом, чтобы получить полный кредит.Если налогоплательщик изменил AGI на сумму более 180 000 долларов США (совместно) или 90 000 долларов США (все остальные), они вообще не могут претендовать на получение кредита.

    Если квалифицирован, AOTC стоит:

    • 100% от первых 2000 долларов расходов на квалифицированное высшее образование
    • 25% от следующих 2000 долларов расходов на квалифицированное высшее образование

    Это означает, что максимальная сумма AOTC составляет 2500 долларов на одного квалифицированного студента в год. Родители, которые платят за обучение более чем одного учащегося, отвечающего требованиям, могут потребовать AOTC для каждого из них.Наконец, AOTC является частично возмещаемым налоговым кредитом — налогоплательщикам может быть выплачено до 1000 долларов США, даже если у них вообще нет налоговых обязательств.

    Кредит на пожизненное обучение (LLC)

    Кредит на пожизненное обучение предназначен для американцев, которые оплатили обучение и другие соответствующие расходы на высшее образование, но не соответствуют ограничениям, установленным AOTC. В частности, LLC чаще всего используется налогоплательщиками, которые платили за обучение для студента, который не закончил свой четвертый год после окончания среднего образования или не зачислен на программу получения степени или сертификата.

    LLC можно использовать практически для любых расходов на высшее образование, даже если вы проходите один курс в местном колледже только по той причине, что вас интересовала эта тема.

    С другой стороны, LLC имеет значительно более строгие ограничения, чем AOTC, когда дело касается доходов. Налогоплательщики должны иметь AGI в размере 118 000 долларов или меньше (совместные заявители) или 59 000 долларов или меньше (все остальные) в 2020 году, чтобы претендовать на полное LLC. Кредит полностью исчезает для AGI, превышающего 138 000 долларов США или 69 000 долларов США соответственно.

    Если вы соответствуете требованиям, LLC стоит 20% от 10 000 долларов США в виде расходов на квалифицированное высшее образование. Таким образом, если вы заплатили 4000 долларов за обучение и другие соответствующие расходы в 2020 году, LLC может снизить ваш налоговый счет на целых 800 долларов.

    Федеральный налоговый кредит за усыновление

    И последнее, но не менее важное: Федеральный налоговый кредит на усыновление — один из самых прибыльных налоговых кредитов для семей, которые имеют на это право. Федеральный налоговый кредит на усыновление на 2020 год составляет до 14 300 долларов на ребенка, что, безусловно, может облегчить финансовое бремя усыновления (что может сказать вам любой, кто это сделал — это не дешево).

    Кредит может быть использован для покрытия максимальной суммы или ваших фактических расходов, связанных с усыновлением, в зависимости от того, какая из них меньше. Квалифицированные расходы могут включать гонорары агентства по усыновлению, юридические расходы и дорожные расходы, и это лишь некоторые из них.

    Как и многие налоговые льготы в этом списке, Федеральный налоговый кредит на усыновление ограничен доходом, что означает, что налогоплательщики с высоким доходом не могут его использовать. Для 2020 налогового года максимальный AGI, который может претендовать на получение полного кредита на усыновление, составляет 214 520 долларов США (независимо от статуса регистрации), а вычет полностью прекращается для налогоплательщиков с AGI более 254 520 долларов США.

    Существуют другие (менее распространенные) налоговые льготы

    Для ясности: это не полный список всех налоговых вычетов, доступных в Соединенных Штатах, а просто подробный обзор восьми наиболее распространенных. К вам могут применяться и другие налоговые льготы, например:

    • Иностранный налоговый кредит, если вы платили налоги иностранному правительству.
    • Кредит на жилищную энергоэффективную недвижимость
    • Кредит на электромобиль с электроприводом

    Обратиться к специалистам

    В заключение, важно отметить, что в U.S. налоговый кодекс, и это особенно верно, когда речь идет об этих кредитах. Если вы не уверены в своей способности требовать какой-либо из кредитов или в размере, на который вы можете иметь право, будет разумной идеей проконсультироваться с опытным CPA или налоговым специалистом перед заполнением налоговой декларации за 2020 год.

    Что такое детская налоговая скидка? И сколько из них подлежит возврату?

    Налоговая льгота на детей, которая была значительно расширена Конгрессом с тех пор, как она была впервые принята почти 25 лет назад, является важным элементом усилий федерального правительства по оказанию помощи семьям с детьми. В настоящее время семьи имеют право на налоговую скидку в размере до 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет. Президент Байден предлагает расширить кредит, что, если Конгресс согласится, существенно сократит количество детей, живущих за чертой бедности.

    Как действует налоговый кредит на ребенка в соответствии с действующим законодательством?

    Соответствующие критериям семьи могут потребовать налоговую льготу — которая снижает подоходный налог, который они должны платить доллар за доллар — до 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет, который является гражданином США.S. Размер кредита уменьшается на 50 долларов на каждые 1000 долларов скорректированного валового дохода свыше 200 000 долларов для одиноких родителей и 400 000 долларов для супружеских пар.

    Семьи, которые не имеют подоходного налога или имеют небольшую задолженность, могут получить наличными до 1400 долларов на ребенка, что делает налоговый кредит частично «возмещаемым» на жаргоне Вашингтона.

    Другие иждивенцы, включая детей в возрасте 17 и 18 лет и студентов очных отделений колледжей в возрасте от 19 до 24 лет, имеют право на невозмещаемый кредит в размере до 500 долларов.

    Кто сегодня пользуется налоговой льготой?

    По данным Объединенного комитета Конгресса по налогообложению, ожидается, что более 48 миллионов семей потребуют налоговой льготы на детей в 2020 году. Это составит 117,5 миллиардов долларов для соответствующих критериям семей — вдвое больше суммы, предусмотренной программой налогового кредита на заработанный доход, которая дополняет заработную плату низкооплачиваемых рабочих.

    Несмотря на то, что налоговая скидка на детей важна для семей с низкими доходами и часто используется как способ борьбы с бедностью, она не предназначена для этих семей, особенно после изменений, внесенных в 2017 году.Около 40% из этих 117,5 миллиардов долларов пойдут семьям с доходом выше 100 000 долларов. Относительно небольшая доля достается домохозяйствам с низким доходом — 15% достанется домохозяйствам с доходом менее 30 000 долларов.

    Джейкоб Голдин из Стэнфорда и Кэтрин Мишельмор из Сиракуз в рабочем документе за октябрь 2020 года задокументировали поразительное неравенство в праве на получение детской налоговой скидки в зависимости от дохода и расы. Хотя примерно 90% всех детей получают определенные льготы, они обнаруживают, что подавляющее большинство детей, живущих в домохозяйствах в нижнем дециле распределения национального дохода, полностью не имеют права на него, а большинство лиц, подающих налоговую декларацию в нижних 30%, имеют право только на частичный кредит.Напротив, практически все дети, проживающие в домохозяйствах, входящих в верхнюю половину распределения доходов, имеют право на получение полной суммы кредита. Приблизительно три четверти белых и азиатских детей имеют право на получение полной детской налоговой скидки по сравнению с примерно половиной чернокожих и латиноамериканских детей.

    Что предлагает президент Байден?

    Президент Байден увеличит кредит с 2000 до 3600 долларов для детей в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов для детей до 18 лет, и он сделает его «полностью возмещаемым», что означает, что семьи с низким доходом получат полную сумму, даже если они не Я должен платить налоги на прибыль.Он предлагает сделать это только на один год, снизив цену, но поклонники налоговой льготы как внутри, так и за пределами администрации Байдена говорят, что они надеются, что расширение будет возобновлено после первого года.

    Центр по бюджетным и политическим приоритетам оценивает, что предложение Байдена принесет пользу 27 миллионам детей (примерно половина всех чернокожих и латиноамериканских детей), чьи семьи не получают в настоящее время всех кредитов из-за недостаточного дохода, в том числе почти 10 миллионов, которые в настоящее время находятся за чертой бедности.А Центр бедности и социальной политики при Колумбийском университете заявляет, что это снизит уровень бедности среди детей до 18 лет с 13,6% до 7,5% (с использованием Дополнительного показателя бедности Бюро переписи населения, который учитывает государственную помощь, которая не учитывается в официальный уровень бедности).

    Как с годами менялась детская налоговая скидка?

    Кредит берет свое начало в отчете двухпартийной Национальной комиссии по делам детей 1991 года, в котором было заявлено, что «это трагическая ирония, что самая процветающая нация на земле терпит неудачу с таким количеством своих детей», и рекомендован возврат в размере 1000 долларов США для всех. дети до 18 лет.Вариант кредита был предложен республиканцами в их Контракте с American 1994 года и президентом Клинтоном в 1995 году, и в конечном итоге был введен в действие в 1997 году как невозвратный кредит в размере 500 долларов на ребенка, предназначенный для семей со средним и выше среднего уровнем доходов.

    После того, как Джордж Буш пообещал удвоить кредит в рамках снижения налогов, которое он предложил во время своей кампании 2000 года, моя коллега из Брукингса Изабель Сохилл выступила за то, чтобы сделать это возмещаемым, чтобы помочь бедным детям. Это было бы, писала она, спорным.«Многие республиканцы, в частности, могут назвать это социальным обеспечением другим именем. Демократы укажут на то, что без некоторой возмещаемости снижение подоходного налога мало чем поможет многим американцам ». Но это был один из способов, как она утверждала, сделать так, чтобы хотя бы часть выгод от снижения налогов Бушем досталась семьям с низкими доходами. Когда Конгресс принял в 2001 году Закон об экономическом росте и сокращении налоговых льгот, он удвоил размер детской налоговой скидки до 1000 долларов на ребенка и сделал ее частично возмещаемой.

    С тех пор кредит менялся несколько раз — более подробную информацию об истории законодательства см. В отчете Исследовательской службы Конгресса. Он был значительно расширен Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года, в основном по настоянию сенатора Марко Рубио (R-FL). Этот закон увеличил размер кредита для многих (хотя и не для всех) семей, увеличил максимальную часть кредита, которая подлежит возмещению, и предоставил право на получение кредита гораздо большему числу семей с доходом выше среднего. (В настоящее время размер кредита постепенно снижается для родителей-одиночек с доходом более 200000 долларов США и пар с доходом более 400000 долларов США; в соответствии с предыдущим законом пороговые значения составляли 75000 долларов США для родителей-одиночек и 100000 долларов США для пар.)

    Какова политика детской налоговой скидки?

    Расширение кредита пользуется популярностью как у демократов, так и у республиканцев отчасти потому, что помощь семьям с низким и средним достатком, имеющим детей, рассматривается членами Конгресса как политически привлекательная и экономически разумная.

    Сенаторы Майк Беннет (D-CO) и Шеррод Браун (D-OH) и представители Роза ДеЛауро (D-CT) и Сьюзан Дельбене (D-WA) ввели закон, Закон о американской семье, который расширил бы налоговую скидку на детей. от 2000 до 3000 долларов в год для детей в возрасте от 6 до 16 лет и до 3600 долларов для детей младшего возраста — и полностью возмещать эту сумму.Как написано, их законопроект сократит пособия, доступные в настоящее время семьям с высоким уровнем дохода, поэтапно отменив кредит, начиная с 130000 долларов для родителей-одиночек и 180000 долларов для пар (и полностью отменив его для родителей-одиночек с доходом выше 150 000 долларов и пар с доходом выше 200000 долларов) . Закон об американской семье популярен среди демократов; около трех четвертей демократов в последнем Конгрессе были соавторами. Это похоже на предложение Байдена, хотя оно сократит число семей с высоким доходом, которые могут претендовать на кредит.

    Во время пандемии Дом включил годовое расширение кредита в Закон о героях 2020 года; Сенат не согласился. Такой подход к борьбе с COVID понравился некоторым консервативным аналитикам, отчасти потому, что он был более целенаправленным, чем отправка чека почти каждой семье (как в конечном итоге сделал Конгресс). Осенью 2020 года группа консервативных ученых и лидеров одобрила дополнительный годовой полностью возвращаемый детский налоговый кредит в размере 2000 долларов в открытом письме в Конгресс: «В то время, когда семейные бюджеты находятся в большом стрессе, а многие родители имеют перестали работать, чтобы заботиться о своих детях, увеличение детского кредита принесло бы столь необходимую помощь.”

    В качестве еще одного свидетельства двухпартийной привлекательности кредита сенатор Митт Ромни (R-UT) присоединился к сенатору Беннету в декабре 2019 года, предложив компромисс, который, среди прочего, создал бы новый кредит на детей младшего возраста в размере 2500 долларов США для детей в возрасте до возраста. 6, из которых 1500 долларов будут возвращены. Это также расширило бы возмещаемость текущего кредита для детей старшего возраста.

    Что рассматривает Конгресс в 2021 году?

    Работая над деталями крупного финансового пакета помощи в связи с COVID, демократы Палаты представителей предлагают расширить кредит с 2000 долларов на ребенка до 3600 долларов для детей в возрасте до 6 лет и 3000 долларов для детей от шести до 17 лет, но только на один год.Дополнительный кредит (сумма, превышающая 2000 долларов в соответствии с действующим законодательством) начнет постепенно сокращаться при годовом доходе в 75 000 долларов для частных лиц и 150 000 долларов для пар, что ниже пороговых значений, чем в действующем законе, и ниже, чем предлагали ранее некоторые демократы. Но старые пороговые значения будут применяться к первым 2000 долларов, поэтому никто, кто в настоящее время имеет право на это, не пострадает. Выплаты будут производиться ежемесячно, начиная с июля 2021 года, в зависимости от дохода налогоплательщика в 2020 году и размера семьи.

    В Сенате Ромни предлагает увеличить кредит до 4200 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов для детей от 6 до 17 лет.Согласно действующему законодательству, его кредит будет постепенно сокращен на 50 долларов на каждые 1000 долларов дохода свыше 200 000 долларов для физических лиц и на 400 000 долларов для пар. Однако, в отличие от демократов, Ромни компенсировал бы расходы за счет сокращения или отмены некоторых других налоговых льгот, включая сокращение налогового кредита на заработанный доход, который выплачивает бонусы для низкооплачиваемых рабочих, и за счет отказа от федерального налогового вычета для штата и местного самоуправления. налоги (теперь не более 10 000 долларов). Он тоже будет платить ежемесячно.

    Как дети влияют на ваши налоги

    Дети — это благо.Даже когда они вас проверят (глядя на вас, троих и подростков), вы не променяете их ни на что.

    Вы знаете, какие еще дети? Дорого . От покупки тысяч подгузников до накопления на учебу — все складывается. И быстро.

    Даже дядя Сэм знает, как дорого обходится воспитание детей. Вот почему родители имеют право на множество налоговых льгот. Но вы должны обратить пристальное внимание — закон о налоговой реформе 2017 года внес некоторые изменения в то, как ваши иждивенцы влияют на ваши налоги.Давайте взглянем.

    1. Детский налоговый кредит

    В новом мире налоговой реформы Детская налоговая льгота теперь составляет 2 000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет — с пределом дохода в 400 000 долларов для супружеских пар (200 000 долларов для физических лиц). 1

    Вот как работает налоговый кредит. Допустим, у вас семья из четырех человек: мама и папа и их двое детей, Кенни и Дженни. Вместе мама и папа приносят домой 100 000 долларов, и они планируют взять стандартный вычет.

    Налоги не должны быть такими сложными. Позвольте нам помочь.

    Они получат стандартный вычет в размере 24 800 долларов, что составит их скорректированный валовой доход 75 200 долларов (100 000 — 24 800 долларов = 75 200 долларов). Исходя из причудливых налоговых ставок, их налог на этот уровень дохода составляет около 8600 долларов. 2 Таким образом, применение детской налоговой льготы в размере 4000 долларов (2000 долларов за штуку для Кенни и Дженни) снизит размер налога, который они должны платить, примерно до 4600 долларов.

    Довольно мило, правда?

    В новом мире налоговой реформы размер налоговой скидки на ребенка составляет 2 000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет, при этом предел дохода составляет 400 000 долларов для супружеских пар (200 000 долларов для физических лиц).

    2. Кредит на усыновление и исключения

    Если в этом году вы усыновили ребенка, поздравляем с пополнением! Мало того, что ваша семья выросла, у вас также есть хорошие шансы на получение кредита на усыновление . Этот кредит покрывает до $ 14,300 ваших расходов на усыновленного ребенка. 3 Согласно IRS, расходы на квалифицированное усыновление включают:

    Если кредит превышает размер вашего налогового счета, вы можете не получить обратно всю сумму в этом году.Но вы можете использовать остаток на будущих налоговых счетах в течение пяти лет.

    Кроме того, если ваш работодатель предоставляет помощь в усыновлении, вы можете исключить эту сумму из своего дохода до суммы в размере 14 300 долларов США. Но вот в чем дело: вы не можете претендовать на кредит и исключение для тех же расходов . Однако вы можете объединить как исключение, так и кредит, чтобы получить все 14 300 долларов. 4

    Кредит на усыновление покрывает до 14 080 долларов ваших расходов на усыновленного ребенка.

    Вот как это работает. Вы тратите 10 000 долларов на расходы по усыновлению, чтобы принести домой свой новый прекрасный узелок радости. У вашего работодателя есть действительно отличная программа помощи в усыновлении, и она получает 4000 долларов. Вы исключаете из своего дохода 4000 долларов. Теперь вы вычитаете 4000 долларов из общих 10 000 долларов, которые вы бы использовали в качестве налогового кредита, оставляя вам максимум 6000 долларов США на усыновление (10 000 — 4000 долларов = 6000 долларов). И не забудьте добавить налоговую скидку на ребенка и любые расходы по уходу за ребенком, когда вы являетесь родителем!

    Помните, что существует предел дохода для кредита на усыновление или исключения.Если ваш заработок меньше 214 520 долларов, вы имеете право на получение всей суммы. Вы имеете право на получение уменьшенной суммы от 214 520 до 254 520 долларов, и она полностью исключается на уровне 254 520 долларов и выше. 5

    3. Кредит на уход за детьми и иждивенцами

    Вы платили кому-то за уход за своим ребенком, чтобы вы могли работать или искать работу? Вы можете претендовать на получение кредита на уход за детьми и иждивенцами ! Этот кредит может помочь вам потребовать 20–35% (в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода) некоторых расходов по уходу за ребенком — до 3000 долларов США на одного ребенка (в возрасте до 13 лет) или до 6000 долларов США на двоих или более. 6

    Допустим, у вас есть один ребенок, и в прошлом году вы потратили 2500 долларов на уход за детьми, а ваш налогооблагаемый доход составил 50 000 долларов. В зависимости от вашего дохода вы имеете право потребовать 20% от этих расходов, что дает вам неплохую налоговую льготу в размере 500 долларов. Это больше, чем просто мелочь!

    Кредит по уходу за детьми может помочь вам потребовать 20–35% (в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода) некоторых из ваших расходов по уходу за ребенком — до 3000 долларов на одного ребенка или до 6000 долларов на двоих и более.

    Соответствующие расходы по уходу за ребенком включают не только дневной уход. Не забывайте об услугах няни, внешкольном уходе и летних лагерях! Просто убедитесь, что у вас есть имя, адрес и идентификационный номер налогоплательщика для каждого поставщика медицинских услуг, к которому вы обращались.

    4. Родитель-одиночка, подающий заявление в качестве главы домохозяйства

    Если вы один из родителей, в большинстве случаев вы можете подавать документы как глава семьи. Это не только снизит вашу налоговую ставку, но и позволит вам получить более высокий стандартный вычет.Например, если вы подаете заявление в качестве главы семьи в 2020 году, ваш стандартный вычет составит 18 650 долларов по сравнению с всего лишь 12 400 долларов на одного человека. 7 Вот колоссальная разница в 6250 долларов!

    Если вы один из родителей, в большинстве случаев вы можете подавать документы как глава семьи. Если вы подаете заявление в качестве главы семьи, ваш стандартный вычет составит 18 350 долларов США по сравнению с 12 200 долларами на одного человека.

    5. Американская налоговая льгота

    Есть дети в колледже? Помогите им избежать студенческих задолженностей и , воспользовавшись налоговой льготой American Opportunity Tax Credit (AOTC).Кредит распространяется на любые расходы на квалифицированное образование, например:

    • Стоимость обучения

    • Стоимость обучения

    • Необходимые учебники

    Кредит покрывает 100% расходов на образование до 2 000 долларов и 25% от следующих 2 000 долларов после этого. Для всех вас, специализирующихся на математике, это означает, что вы можете получить максимальный кредит в размере $ 2,500 . Существует предел дохода для супружеских пар в размере 160 000 долларов США, и при превышении этого уровня он постепенно сокращается.Как только вы заработаете более 180 000 долларов, вы не сможете претендовать на кредит. 8

    6. Экономия на колледжах с налоговыми льготами

    Пока мы говорим о колледже, знаете ли вы, что существуют определенные типы сберегательных программ для колледжей, которые не облагаются налогом? Правильно, вы можете сэкономить на колледже для своих детей, не облагая налогом, с помощью накопительного счета Education Savings Account (ESA) или плана 529 !

    Однако, прежде чем вы начнете копить этот фонд колледжа, мы рекомендуем вам сделать следующее:

    • Убедитесь, что у вас нет долгов (возможна ипотека с фиксированной ставкой на 15 лет).

    • Имейте резервный фонд на покрытие расходов от трех до шести месяцев.

    • Внесите 15% своего дохода на пенсионные накопления.

    Если вы готовы сделать первый шаг к экономии на образовании ваших детей, свяжитесь с одним из наших SmartVestor Pro, чтобы начать работу.

    Не упустите возможность сэкономить на налогах

    Если вы уверены, что можете самостоятельно управлять своими налогами, и вам просто нужно удобное налоговое программное обеспечение, ознакомьтесь с Ramsey SmartTax — мы делаем налоговую декларацию простой и доступной.

    Но если вы не хотите втискивать собственные налоги в и без того загруженный график, попробуйте один из наших налоговых одобренных местных поставщиков (ELP) . Мы принимаем только сертифицированных бухгалтеров (CPAs) и зарегистрированных агентов (EA), которые являются экспертами по налогам. Работа с профессионалом дает вам уверенность в том, что вы правильно уплатили налоги и воспользовались всей заработанной вами экономией.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *